Kodi ya Mapato Matokeo ya Mke wa Kuishi Urithi IRA au 401 (k)
Mke anayeishi ana uwezo mkubwa wa kubadilika na kile anachoweza kufanya na IRA au 401 (k). Uchaguzi ni pamoja na yafuatayo:
- Kuleta akaunti juu ya akaunti ya kustaafu ya mwenzi wa mke - Katika matukio mengine, mke anayeishi atachagua kuendesha juu ya IRA au 401 (k) kwenye akaunti yake ya kustaafu. Ikiwa ndivyo ilivyo, basi kodi zote za kodi za kurudi zinazohusiana na IRA au 401 (k) zitaendelea kufutwa mpaka mke anayeishi akifanya mapato kutoka akaunti. Mbali na hili, mke anayeishi ataweza kutumia matarajio yake ya maisha kwa kuchukua mgawanyo wa chini unahitajika na ataweza pia kuchagua nani atakayepokea akaunti baada ya mwenzi wake akifa.
- Kuchagua kuendelea kuitunza akaunti kama akaunti ya mwenzi wa marehemu - Faida za aina hii ya uchaguzi kwa hakika hufanya kazi katika hali ndogo ambapo mke wa kwanza hufa vizuri kabla ya umri wa miaka 70 na 2 na mke anayeishi ni chini ya umri wa miaka 59 1/2 na miaka michache kuliko mke aliyekufa. Katika hali hii, mke atakayeishi atakuwa na uwezo wa kuruhusu kuchukua mgawanyo wa chini unahitajika mpaka mke aliyekufa atakiwa kuwatwaa na bado anaweza kutoa fedha kutoka akaunti bila kuingiza adhabu ya awali ya kujiondoa mapema . Kisha, mara moja mke anayeishi akifikia umri wa miaka 59 1/2, anaweza kuzungumza juu ya akaunti kwenye akaunti yake ya kustaafu. Wakati akaunti bado inachukuliwa kama akaunti ya mwenzi wa marehemu, mke anayeishi anapaswa kuchagua nani atakayepokea akaunti ikiwa mwenzi anayeishi akifa kabla ya kufikia 59 1/2.
- Kufadhili akaunti katika A au B Trust iliyoanzishwa katika mpango wa mali ya mwenzi wa marehemu - Ikiwa IRA au 401 (k) inakuwa sehemu ya mke wa A / B aliyekufa kwa sababu ya mteule wa mstaafu na / au kukata tamaa na mke aliyeishi , basi kodi ya mapato bado itaelezewa hadi mke aliyeishi atoe uondoaji kutoka kwenye akaunti. Lakini mara tu akaunti inakuwa sehemu ya A au B Trust, mke anayeishi atahitajika kuanza kuchukua mgawanyiko mdogo mahesabu juu ya muda wake wa maisha. Pia, mke atakayeishi hawezi kuwabadili wafadhili wa akaunti baada ya mwenziwe anayeishi akifa.
Matokeo ya Kodi ya Wafanyabiashara Wanaostahili Urithi wa IRA au 401 (k)
Wakati 100% ya thamani ya soko la haki ya IRA au 401 (k) itaingizwa kwa thamani ya mali ya mwenzi wa marehemu kwa madhumuni ya kodi ya mali, kwa kuwa mume na mke wanaweza kuondoka mali kwenye kifo kwa kila mmoja bila ya kodi ya mali isiyohamishika kutokana na punguzo la ndoa , mmiliki wa marehemu hawezi kulipa kodi yoyote ya mali isiyohamishika kwenye IRA au 401 (k). Badala yake, wakati mwenzi anayeishi akifa, asilimia 100 ya thamani ya soko la IRA au 401 (k) siku ya kifo cha mke anayeishi ataingizwa katika mali ya mwenzi wa mke ikiwa mke aliyeendelea kuchaguliwa juu ya IRA au 401 (k) katika akaunti yao au waliitumikia kufadhili A Trust. Kwa upande mwingine, kama IRA au 401 (k) ilitumika kufadhili B Trust, basi IRA au 401 (k) haitashirikishwa katika mali ya mke aliyeishi.
Matokeo ya Kodi Kama Wewe Si Mwenzi Mwokovu
Kodi ya Mapato Matokeo ya Urithi wa IRA au 401 (k) ikiwa Wewe si Mwenzi Mwokovu
Ikiwa wewe si mke aliyeishi wa IRA au 401 (k) mmiliki wa akaunti, basi matokeo ya kodi ya urithi wa kurithi akaunti itategemea kile unachochagua kufanya nayo:
- Kuhamisha akaunti katika IRA iliyorithi - Ikiwa umechagua kuhamisha akaunti katika IRA iliyorithiwa, basi utahitajika kuanza kuchukua mgawanyo wa chini kwa Desemba 31 ya mwaka baada ya kifo cha mmiliki wa marehemu na ugavi utahesabiwa juu ya yako matarajio ya maisha. Unaweza pia kuchukua kiasi cha ziada kama inahitajika. Kila wakati usambazaji unachukuliwa, inahitajika au la, kiwango cha usambazaji kitaingizwa katika mapato yako yanayopaswa. Lakini tahadhari kuwa sasa kwa 401 (k) s, kuhamisha akaunti katika IRA iliyorithi sio chaguo kutokana na sera za kampuni inayoendelea mpango huo. Hata hivyo, Sheria ya Mteja, Sheria ya Kuondoa Ushuru na Msajili wa 2008 (au WRERA) inahitaji waajiri wote kutoa chaguo hili Januari 1, 2010.
- Pesa akaunti kwa ukamilifu - Ikiwa unachagua chaguo hili, basi usambazaji wako wa 100% utaingizwa katika mapato yako ya kodi .
Matokeo ya Kodi ya Nyumba ya Urithi IRA au 401 (k) ikiwa Wewe si Mke Mwokovu
Thamani ya soko la haki ya IRA au 401 (k) itaingizwa kwa thamani ya mali ya mmiliki wa marehemu kwa madhumuni ya kodi ya mali . Kwa hivyo, ikiwa mali zote za mmiliki wa marehemu zina thamani ya IRA au 401 (k) zaidi ya msamaha wa ushuru wa serikali au serikali , basi mali ya mmiliki wa marehemu atastahili kodi ya mali isiyohamishika.
Nini kinatokea Ikiwa IRA au 401 (k) inahitajika kulipa kodi ya kodi?
Ikiwa mali ya mmiliki wa marehemu ni kodi, lakini hawana mali za kutosha nje ya IRA au 401 (k) kulipa muswada wa kodi ya mali, basi hii itasababisha tatizo kubwa kwa mrithi wa IRA au 401 (k).
Kwa nini? Kwa sababu kila kujiondoa kutoka kwa IRA au 401 (k) itasababisha kiasi kilichoondolewa ikiwa ni pamoja na mapato yanayopaswa yanayofaidika. Na ni nini ikiwa mrithi anahitaji kuchukua fedha za ziada kutoka akaunti ili kulipia muswada wa kodi ya ongezeko la mapato? Itasababisha kodi ya mapato ya ziada kwa kiasi kilichoondolewa. Matokeo ya mwisho yanaweza kuwa mbaya kwa wapendwa wako - kutoka asilimia 50 hadi karibu 90% ya akaunti ya kustaafu kupotea kwa mali na kodi ya mapato. Njia pekee ya kuepuka hii ni kuhakikisha kwamba mali yako ina fedha za kutosha au mali nyingine ya kioevu nje ya akaunti ya kustaafu kulipa muswada wa kodi ya mali.