Akaunti ya Kustaafu ya Mtu binafsi

by Scott Spann

Msingi wa Hesabu za Kustaafu ya Mtu binafsi

IRA: Barua hizi tatu muhimu zinaweza kuwa na jukumu kubwa katika mpango wako wa kustaafu. Hiyo ni kwa sababu Akaunti ya Kustaafu ya Mtu binafsi, au IRA, inakusaidia kujiokoa kwa kustaafu huku pia kukukinga kutoka kwenye seti nyingine ya initials: IRS .

Akaunti ya Kuajiri binafsi (IRA) ni aina ya akaunti ya akiba ambayo hutoa faida fulani za kodi. Kuhifadhi kwa kustaafu kwa ukuaji wa kodi bila ya kodi au kwa msingi wa kodi una faida nyingi.

Ikiwa hujajumuisha Akaunti ya Kustaafu ya Mtu binafsi katika mpango wako wa kustaafu, unaweza kuwa na fursa kubwa ya kuokoa ndoto zako za kustaafu na kupunguza muswada wako wa ushuru.

Kuna aina tofauti za IRAs, kila mmoja na seti yake ya kipekee ya matokeo ya kodi na mahitaji ya kustahiki.

IRAs za jadi

Hapa ni baadhi ya vipengele muhimu vya IRA ya jadi:

IRA ya jadi inachukuliwa kama gari la akiba ya kustaafu la kodi. Hii ina maana kwamba huwezi kulipa kodi yoyote kwa mapato yako kutoka akaunti hii hadi uondoe fedha. Matokeo yake, unaweza kujilimbikiza zaidi katika IRA ikilinganishwa na akaunti zilizopaswa kumiliki kwa sababu unaweza kutoa kodi kwa riba na mgao uliopatikana na uwekezaji wa IRA.
Mtu yeyote chini ya umri wa miaka 70½ na kipato cha mapato anaweza kuchangia IRA ya jadi. Mchango wako unaweza kuwa punguzo la kodi ikiwa unakabiliwa na vigezo fulani. Vikwazo juu ya nani anayeweza kuchukua punguzo kwa michango ya jadi ya IRA inategemea mapato yako yote na ikiwa wewe au mwenzi wako ni kufunikwa na mpango wa kustaafu kazi.

Unapoondoa pesa kutoka kwa IRA, usambazaji ni pamoja na katika mapato yako yanayopaswa. Ni kodi kama mapato ya kawaida.
Kwa ujumla, IRA haipaswi kupatikana kabla ya kustaafu. Ukiondoa fedha kabla ya kufikia umri wa miaka 59 na nusu, kuna kodi ya ziada ya asilimia 10 kwenye usambazaji wa awali . Kodi ya adhabu ni pamoja na kodi ya shirikisho na serikali kwa kiwango cha kodi yako ya kawaida ya kodi. Baadhi ya maagizo ya uondoaji wa mapema yanawepo kuruhusu kuchukua fedha kutoka kwa IRA yako bila adhabu ikiwa unakabiliwa na vigezo fulani.
Ni muhimu kutambua kwamba IRA sio uwekezaji halisi, bali ni aina ya akaunti inayoweza kufadhiliwa na uwekezaji kama vile hifadhi, vifungo, fedha za pamoja, CD, au uwekezaji mwingine halali.

Pamoja na IRA ya jadi lazima uchukue mgawanyo wa chini kabla ya mwaka unapogeuka umri wa miaka 70.5. Ikiwa hukutana na usambazaji wa chini wa kila mwaka utahitaji kulipa kodi ya ushuru wa asilimia 50 ya kiwango cha chini cha usambazaji kinachohitajika.

Roth IRAs

Hapa ni baadhi ya vipengele muhimu vya Roth IRA:

A Roth IRA ni gari la kustaafu la kustaafu la asilimia.
Tofauti na IRA ya jadi, ambako akaunti inakua kwa msingi wa kodi , Roth IRA hutoa ukuaji wa ushuru wa uwezekano wa ushuru na usambazaji. Mgawanyo kutoka Roth IRA hauwezi kulipa ushuru kabisa, kwa muda mrefu kama unakabiliwa na hali fulani. Matokeo yake, unaweza kujilimbikiza zaidi kwenye Roth IRA yako kuliko katika akaunti inayoweza kulipwa kwa sababu hulipa kodi kila mwaka kwa riba na mgao uliopatikana katika akaunti yako ya Roth IRA.
Unaweza uwezekano wa kutoa michango kwa Roth IRA hata kama unafunikwa na mpango wa kustaafu kwenye kazi.
Uwezo wa kuchangia moja kwa moja kwa Roth IRAs hutegemea mapungufu ya mapato.

Tofauti na IRA za jadi, Roth IRAs si chini ya sheria zinazohitajika za usambazaji katika maisha yako yote.
Kama IRA ya Jadi, ni muhimu tena kutambua kuwa Roth IRA sio uwekezaji halisi. Badala yake, ni aina ya akaunti ambayo inaweza kufadhiliwa na hifadhi, fedha za pamoja, CDs, au uwekezaji mwingine mzuri.

Kuchagua kati ya IRA ya jadi na Roth

Kuamua kama Jadi au Roth IRA inafanya maana zaidi kwa wewe inaweza kuwa uteuzi changamoto kufanya. Sababu ya mwisho ya kuamua mara nyingi inakuja kama unataka kuchukua faida ya mapumziko ya kodi ya juu (ikiwa unafaa) au kufurahia uondoaji wa kodi bila malipo baadaye. Hizi ni chaguzi nzuri za kodi za faida, lakini ni bora zaidi?

Ikiwa unajaribu kuchagua chaguo bora, fikiria mambo haya ya kuamua:

Tathmini ya muda gani utahitajika kufikia akiba yako ya kustaafu. Kwa ujumla, lazima uwe na angalau 59 1/2 ili uondoe fedha kutoka kwa jadi au Roth IRA bila adhabu. Katika hali nyingi, utahitaji kuwa na Roth IRA kwa angalau miaka mitano kabla ya kufikia bila ya kulipwa kwenye ukuaji wa mapato. Hata hivyo, ni muhimu kumbuka kuwa unaweza daima kutoa michango yako ya awali bila adhabu wakati wowote kwa wakati. Ikiwa unafikiri unaweza kuhitaji fedha mapema zaidi ya miaka mitano baada ya kufungua akaunti na huenda ukahitaji kupata mchango wako wa awali na mapato, IRA ya Jadi inaweza kuwa chaguo bora zaidi. Ikiwa una muda wa muda mrefu ambao ni zaidi ya miaka mitano, hii haipaswi kuwa sababu.

Tambua kiasi gani cha mchango wako ambao unaweza uwezekano wa kutekeleza. Ikiwa unapata mchango mkubwa wa kufanya mchango wa kutolewa kwa kodi kwa IRA ya jadi lakini bado unastahiki Roth IRA, basi uchaguzi ni rahisi. Ikiwa unapata mchango mkubwa kuchangia moja kwa moja kwenye Roth IRA, bado unaweza kutumia sheria za uongofu wa Roth IRA ili kufanya kile ambacho huitwa wakati mwingine kama mchango wa Backdoor Roth IRA.
Kagua kiwango cha mapato yanayopaswa kupangwa unapopanga kustaafu: Ikiwa unatarajia kubaki kwenye mabaki ya kodi ya juu (au ya juu), usambazaji wa bure wa Roth IRA unaweza kuvutia zaidi.

Non-Deductible IRAs

Hata kama huwezi kutoa michango yako ya jadi ya IRA au kuweka pesa katika Roth IRA, bado unaweza kuokoa na IRA isiyo ya punguzo. Kama Roth IRA, huwezi kupata punguzo kwa michango yako kwa IRA isiyo ya punguzo. Tambua kuwa kuna tofauti kubwa katika jinsi usambazaji hupakiwa.

Ingawa michango yako isiyo ya pesa ya IRA haitapungua kodi yako mwaka unaowafanya, mapato yao yamepunguzwa kodi, faida kubwa ya kodi ya IRA ya kawaida .

Unapoanza kuchukua mgawanyoko kutoka kwa IRA isiyo ya punguzo, sehemu ya usambazaji itakuwa malipo yasiyo ya kodi ya mchango wako wa awali, usio na punguzo, na kiasi kilichobaki kitatolewa kama mapato ya kawaida.
Kwa ujumla, sheria nyingi zinazohusika na IRA za Jadi kama vile mgawanyo wa chini na utoaji wa adhabu za mapema pia hutumika kwa IRA zisizo za pesa.
Tofauti ya kutofautisha kati ya IRA isiyo ya ductible na IRA ya Jadi ni kuhusiana na matibabu ya kodi ya mchango wa awali.
IRAs zisizo za punguzo huwa na maana zaidi kwa watu ambao tayari wanashiriki katika mpango wa kustaafu kwa njia ya mwajiri wao na hawana haki ya kuchangia kwenye kodi ya jadi ya IRA au mapato yao ni juu ya kizuizi cha ustahiki wa Roth IRA. Kichocheo kikuu ni uwezo wa kuokoa zaidi kwa kustaafu katika akaunti ambayo hutoa ukuaji wa kodi iliyopungua kwa kodi.

Vipimo vya Ugawaji wa IRA

Jumla ya jumla ambayo inaweza kuchangia kwa IRA ya jadi na / au Roth IRA ni mdogo.

Msaada wa kila mwaka wa 2017 ni mdogo wa dola 5,500 au asilimia 100 ya mapato.
Walipa kodi wa umri wa miaka 50 na zaidi wanaweza kuchangia $ 1,000 kwa mchango wa jumla ya $ 6,500.

Unaweza kuchangia aina zote za akaunti ikiwa huzidi mipaka ya mchango wa kila mwaka. Kwa mfano, unaweza uwezekano wa kuweka dola 2,750 katika IRA ya Jadi na dola 2,750 katika Roth IRA, au ugawanye michango yako kwa namna nyingine yoyote, kwa muda mrefu kama usizidi kikomo cha mwaka cha $ 5,500.

Michango ya IRA pia imepungua kwa mapato yako ya kufuzu. Kwa madhumuni ya kuamua kustahiki kwako kufanya mchango wa IRA, kipato cha kustahili kinamaanisha mshahara , mapato ya kujitegemea ajira , malipo ya kulipwa na yasiyo ya kulipwa. Kwa hiyo, ikiwa una dola 4,500 katika mapato ya fedha kiasi hicho kitakuwa kikomo chako cha mchango. Sheria hii ni muhimu sana kwa wazazi wanaotaka kufanya michango ya IRA kwa niaba ya watoto wao ambao wanaweza kuwa na kipato kidogo kutokana na kazi ya wakati wa wakati.

Upungufu mwingine wa mapato ni kwamba huwezi kuchangia Roth IRA au kuchukua punguzo kwa michango ya IRA ya Jadi ikiwa unapata kiasi. Tovuti ya IRS inaonyesha mipaka ya mapato kwa kuchangia Roth na IRA za Jadi.

Muhtasari wa Kuchangia kwa IRA

Michango ya IRA inaweza kufanywa wakati wowote kwa mwaka. Hazipungukani na mwaka wa kalenda, lakini lazima iwe na siku ya kodi ili kuhesabu kuelekea kikomo chako cha mchango kwa mwaka uliopita. Matokeo yake, unaweza kufanya mchango wa IRA 2017 mwishoni mwa Aprili 17, 2018.

Wapi kufungua IRA

Mara baada ya kuamua kuwa IRA inafaa kwa hali yako, unahitaji kuamua wapi kufungua akaunti. Hii inamaanisha kuchagua broker online au mtoa huduma nyingine. Kwa ujumla, unaweza kufungua IRA kupitia taasisi kubwa za fedha nyingi, mabenki, makampuni ya mfuko wa pamoja au makampuni ya udalali.

Kwa kawaida utahitaji kutafuta mtoa huduma wa akaunti ya IRA ambaye:

Haina ada za akaunti au ada ya chini sana.
Hutoa uteuzi mzima wa fedha za ushirikiano wa ada zisizo za manunuzi na fedha za biashara za kubadilishana bila malipo.
Inatoa usaidizi wa huduma bora kwa wateja na upatikanaji wa rasilimali za elimu za kifedha zisizokusababishwa, hasa ikiwa ni mpya kuwekeza.
Ina kiwango cha chini cha akaunti na mfuko wa chini wa mfuko.

Jinsi ya Mfuko wa IRA yako

Kila mtoa huduma wa IRA ana mchakato wa kuanzisha akaunti ya kipekee. Baadhi ya watoa huduma wa IRA huruhusu urahisi wa usajili wa akaunti mtandaoni. Hatua kadhaa za msingi zinazohusishwa ni pamoja na kuanzisha njia ya kufadhili akaunti yako (angalia, uhamisho wa elektroniki kutoka akaunti yako ya benki, rollover, nk) na kutaja watoaji kwa akaunti yako.

Ninafaaje Kuwekeza Fedha katika IRA?

IRAs inaruhusu uwekezaji katika aina mbalimbali za chaguzi. Baadhi ya mifano ya uwekezaji halali ni pamoja na yafuatayo: hifadhi ya kibinafsi, vifungo, fedha za pamoja, fedha za kubadilishana-kubadilishana, annuities, na baadhi ya aina ya holdings mali isiyohamishika. Aina ya uwekezaji na mchanganyiko wa jumla wa mali ambayo ni sawa kwako inategemea uvumilivu wako na upeo wa wakati. Unaweza kuchagua mfuko wa uwekezaji wa "kila mmoja" (kwa mfano, mfuko wa kustaafu wa tarehe) ambayo inachukua ugawaji wa mali yako kwa ajili yako au Customize kwingineko yako kama wewe ni mwekezaji zaidi.

Akaunti ya Kuajiri binafsi kwa Wamiliki Wafanyabiashara Wadogo na Wafanyakazi Wenyeye

Wakati ajira ya kibinafsi ina faida nyingi, inaweza kuwa vigumu kuokoa kutosha kwa kustaafu. Ikiwa unafanya kazi kama mkandarasi wa kujitegemea, uwe na mapato yoyote ya ajira, au uendelee biashara ndogo unaweza kustahili aina nyingine za Akaunti ya Kustaafu ya Mtu binafsi. Pensheni ya Wafanyakazi Kilichorahisishwa, inayojulikana zaidi kama SEP-IRA, na SIMPLE IRA ni aina nyingine za IRAs kwa makini ikiwa wewe ni bwana wako (hata kama ni gig ya muda tu).

Pensheni ya Waajiriwa Rahisi (SEP-IRA): SEP IRA ni mpango wa kustaafu ambao mwajiri au watu waliojitegemea wanaweza kuanzisha. Mwajiri hupokea punguzo la kodi kwa michango iliyopangwa kwa mpango wa SEP na hutoa michango kwa kila SEP IRA mfanyakazi anayestahiki kwa msingi wa busara. Faida muhimu ya SEP-IRA ni kiwango cha juu cha mchango wa juu wa kila mwaka, ambayo ni $ 54,000 mwaka 2017 ni ya juu sana kuliko kondoo ya $ 5,500 inayohusiana na jadi au Roth IRA.

Mpango wa Msaada wa Msaada wa Wafanyakazi (SIMPLE IRA): IRA ya kawaida ni mpango wa kustaafu ambao umefadhiliwa na waajiri unaopatikana ndani ya biashara ndogo ndogo ambazo zina wafanyakazi wa chini au chini. Mabenki madogo yanaweza kupendeza IRA za SIMPLE kwa sababu ni mbadala ya gharama nafuu zaidi ya mpango wa 401 (k) . Mipango hii ina sheria maalum juu ya misaada ya kuhamasisha wanaojenga ndani ya mpango huo. Mnamo 2017, wafanyakazi wanaweza kuchangia $ 12,500 kwa IRA ya kawaida. Kizuizi cha mchango wa kufikia 2017 ni dola 3,000 na kufanya kikomo cha mchango wa SIMPLE IRA $ 15,500 kwa washiriki wa umri wa miaka 50 au zaidi.