Mpango wa Kuajiri Mteja wa Kuajiri
Ikiwa wewe ni wajiri au una biashara ndogo sana na wafanyakazi wachache, unaweza kufurahia uhuru na kubadilika kwa kuwa bosi wako mwenyewe. Lakini kuwa na uwezo wa kuweka njia yako ya kazi na kuwaita shots yako mwenyewe haimaanishi kwamba unaweza kuacha ustaafu wako. Ingawa inaweza kuwa vigumu kuokoa kwa kustaafu wakati wa kuendesha biashara, unapaswa kujaribu kufuta wakati fulani ili kuzingatia kufikia hisia ya uhuru wa kifedha.
Kwa bahati nzuri, kuna mipango michache ya kustaafu ambayo hufanya iwe rahisi kuokoa kwa kustaafu, ikiwa ni pamoja na SEP-IRAs, IRAs SIMPLE, na zaidi.
Tofauti inayoonekana ndogo katika mipango hii inaweza kuwa na athari kubwa kulingana na biashara yako na mahitaji yako ya kipekee. Fanya muda wa kulinganisha faida na hasara unapojaribu kupata mpango sahihi kwako na biashara yako ndogo, na kuelewa ni bora zaidi kwa hali yako ya kustaafu na kodi.
SEP IRA
SEP-IRA (Mpangilio wa Kuajiri Makazi ya Pensheni ya Waajiriwa Rahisi) inaruhusu waajiri kufanya michango ya mpango wa kustaafu kwa wafanyakazi wake. Kwa kuongeza, watu binafsi wanaojitegemea wanaweza kuunda na kufadhili mpango wa kustaafu wa SEP-IRA wenyewe. Ikiwa unapoamua kuanzisha IRA ya SEP, unaweza kuchangia kiasi cha asilimia 25 ya mshahara wako wa kila mwaka au asilimia 20 ya mapato yako ya kila mwaka yanayopangwa ya ajira binafsi. Mipango ya IRA ya IRA haiwezi kuzidi $ 54,000 ya kiwango cha juu mwaka 2017.
Mpango wa Msaada wa Msaada wa Wafanyakazi (SIMPLE IRA)
SIMPLE inasimamia mechi ya motisha ya akiba kwa wafanyakazi.
Hii ni mpango ambao biashara na wafanyakazi 100 au chini wanaweza kutumia. Na ikilinganishwa na jadi 401 (k), SIMPLE kweli ni chaguo rahisi ... Lakini tu ikiwa una nia ya kufanana na michango ya wafanyakazi wako. Kwa SIMPLE, waajiri lazima wafanane na michango ya wafanyakazi hadi asilimia 3 ya mshahara (ikiwa mfanyakazi hajatoa michango, bado unapaswa kuchangia asilimia 2 ya mshahara wao). Mipaka ya mchango na SIMPLE ni ya chini kuliko mipaka inaruhusiwa katika mpango wa 401 (k). Lakini kwa wamiliki wa biashara fulani, unyenyekevu unaweza kuwa na thamani tofauti. Mnamo 2017, wafanyakazi wa kiwango cha juu cha jumla wanaweza kuchangia kwenye IRA SIMPLE ni $ 12,500.
Waajiriwa umri wa miaka 50 au zaidi wanastahiki mchango wa $ 3,000 wa kukamata .
Mpango wa 401 (k) Mpango
Mpango wa solo au mtu binafsi (k) ni toleo rahisi la mpango wa jadi 401 (k). Ikiwa wewe ni mmiliki wa biashara solo, maana hakuna wafanyakazi wengine isipokuwa labda mke, solo 401 (k) ni tu: mpango wako mwenyewe wa 401 (k). Mipaka ya mchango ni sawa na mipaka ya jadi 401 (k) , lakini kwa sababu unaendesha mpango pia, unaweza kufanana michango kama mwajiri hadi asilimia 20 hadi asilimia 25 ya mshahara. Hiyo inamaanisha unaweza kuchangia karibu mara mbili ya jadi 401 k) mipaka katika solo 401 (k). Mchango mkubwa wa misaada ya mshahara kwa 2017 ni $ 18,000. Ikiwa una umri wa miaka 50 au zaidi, unaweza kuchangia dola 6,000 za ziada kama mchango wa kupunguzwa kwa mshahara wa mishahara mwaka 2017. Mchango mkubwa wa kugawana faida ni asilimia 25 ya kipato cha fedha, lakini michango ya jumla (ugawaji wa mshahara na ushirikiano wa faida) kwa mpango huu haiwezi kuzidi dola 54,000 kwa 2017. Unaweza pia kuongeza mchango wa kufungua mshahara wa mshahara ikiwa unastahiki kufanya hivyo.
Mtu binafsi Roth 401 (k) chaguo mpango pia kuna kuwezesha wamiliki wa biashara na uwezekano wa ukuaji wa kodi bila malipo ya mapato.
Mpango wa Kugawana Faida
Mpango wa kugawana faida ni aina ya mpango wa mchango ambao unawezesha makampuni kusaidia wafanyakazi kuokoa kwa kustaafu. Kwa mpango wa kugawana faida, michango kutoka kwa mwajiri ni busara. Hiyo ina maana kwamba kampuni inaweza kuamua mwaka kwa mwaka kiasi gani cha kuchangia (au kama kuchangia wakati wote) kwa mpango wa mfanyakazi. Ikiwa kampuni haina faida, haifai kutoa michango kwenye mpango huo. Lakini kampuni haifai kuwa na manufaa ya kuwa na mpango wa kugawana faida.
Ubadilikaji huu hufanya mpango wa kustaafu mkubwa kwa biashara ndogo ndogo au biashara za ukubwa wowote. Aidha, mipango ya kugawana faida kusaidia usawa wa kifedha wa wafanyakazi kwa mafanikio ya kampuni.
Wakati hakuna kiasi kilichowekwa ambacho kinapaswa kuchangia katika mpango wa kugawana faida kila mwaka, kuna kiwango cha juu ambacho kinaweza kuchangia katika mpango wa kugawana faida kwa kila mfanyakazi.
Kiasi kinaongezeka kwa muda mrefu na mfumuko wa bei. Mpango wa kiwango cha juu cha mpango wa kugawana faida ni mdogo wa asilimia 100 ya fidia au $ 54,000 mwaka 2017. Ziada, kiasi cha fidia yako ambayo inaweza kuchukuliwa kuzingatiwa wakati kuamua michango ya mwajiri na mfanyakazi ni mdogo. Upungufu wa fidia ni dola 270,000 mwaka 2017.
Mpango wa Ununuzi wa Fedha
Mpango wa ununuzi wa pesa au pensheni ya ununuzi wa pesa ni aina ya mpango wa kustaafu wa mchango unaotolewa na waajiri wengine. Mipango ya ununuzi wa fedha ni kama mipangilio mingine ya mchango, kama 401 (k) na 403 (b) mipango, kwa kuwa mwajiri na mfanyakazi hutoa michango kwenye mpango huo. Nini hufanya mipango ya kununua pesa tofauti ni kwamba wanahitaji michango ya mwajiri wa kudumu. Hiyo ina maana kwamba waajiri lazima wafanye asilimia fasta ya kila mshahara wa wafanyakazi wanaohitajika kila mwaka kwa akaunti zao za kustaafu.
Mipango ya ununuzi wa fedha ni sawa na mipango ya kugawana faida , lakini kwa mpango wa kugawana faida, mwajiri anaweza kuamua kila mwaka kiasi gani kitawasambazwa kwa wafanyakazi.
Badala ya asilimia iliyopangwa ya mshahara, mwajiri wa kugawana faida anaweza kuamua kushiriki kiasi kikubwa cha faida, na kugawa kwa wafanyakazi kila mwaka kama asilimia ya mshahara. Kwa waajiri, mipango ya ununuzi wa fedha hufanya bajeti na mipango ya michango rahisi, wakati mipango ya kugawana faida inatoa zaidi kubadilika kwa miaka duni.
Mchango unaofanywa kwa mipango ya ununuzi wa pesa ni kodi inayotokana na kodi na kwa waajiri na kodi iliyopelekwa kwa wafanyakazi. Uwekezaji hukua bila malipo mpaka pesa itatolewa kwa kustaafu.
Kuna mipaka ya wafanyakazi kiasi gani wanaweza kuchangia mpango wa kununua fedha. Vikwazo vinaweza kurekebisha kwa muda na gharama za maisha. Mnamo mwaka 2017, michango ya mipango ya ununuzi wa fedha imewekwa kwa asilimia 25 ya mshahara wa mfanyakazi au $ 54,000, chochote cha chini.
Mpango wa Keogh
Mipango ya Keogh hutumiwa kuwa chaguo la kustaafu la msingi la kustaafu kwa ajili ya kujitegemea. Lakini katika kipindi cha miaka kumi iliyopita, wamekuwa wamefichwa na SEPs, SIMPLE IRAs, na solo 401 (k) s. Kwa kweli, IRS haifai tena kwa Keoghs, lakini muundo ambao unawaunga mkono bado upo. Unaweza kuanzisha Keogh kama mpango wa pensheni au ufafanuzi unaoelezea, ambapo unapoweka mfuko wa lengo la mwaka kila mwaka. Mipaka ya mchango ni dola 215,000 mwaka 2017, au asilimia 100 ya fidia, ambayo inafanya kuwavutia kwa wataalamu wanaofanya fedha nyingi na wanataka kuweka kiasi kikubwa kwa kustaafu. Unaweza pia kuifanya kama mpango wa mchango ambao unafanya kazi kama 401 (k), na kikomo cha dola 54,000 mwaka 2017. Lakini karatasi za kila mwaka zinazohitajika ili kudumisha mpango wa Keogh hufanya kuwa chini sana kuvutia kwa wamiliki wengi wa biashara.
Mipango ya Faida iliyofafanuliwa
Mpango unaofafanuliwa wa faida ni chaguo nzuri ikiwa unafanya kiasi kikubwa cha fedha na unataka kuchangia mengi zaidi kuliko wewe unaruhusiwa kuchangia kwenye SEP, SIMPLE IRA, au Mpango wa Kila (k). Kwa aina hii ya mpango, lazima uwe na kile kinachoitwa msimamizi wa tatu au mwenyeji, ambaye husaidia kuamua kiwango na muda wa michango yako.
Mpangilio wa kiwango cha juu cha mpango wa manufaa umewekwa na msimamizi wako wa mpango kulingana na formula, hivyo mchango wa kiwango cha juu utatofautiana kutoka kwa mtu hadi mtu kulingana na masharti ya mpango wako.
Mchango unahitajika kila mwaka, na kiasi cha mchango ni kikubwa. Mpango huu wa kustaafu ni bora kwa mtu anayejitegemea au biashara ambayo ina faida ya kutosha na inataka kuondoa kiasi kikubwa cha fedha kila mwaka kwa msingi wa kodi.
Ikiwa una au mpango wa kuleta juu ya wafanyakazi katika siku zijazo, utahitaji kutoa michango kwao kwa mujibu wa masharti yaliyotajwa katika hati yako ya mpango. Kwa ujumla, wafanyakazi wanastahiki michango wakati:
- Umefanya kazi zaidi ya masaa 1,000 mwaka
- Imekufanyia kazi zaidi ya mwaka mmoja (unaweza kuweka kikomo hiki kwa miaka miwili ikiwa ni asilimia 100 iliyotolewa katika michango ya wajiri mara moja michango hiyo inafanywa
- Je, ni umri wa miaka 21 au zaidi
Kwa mwaka 2017, mfanyakazi zaidi anaweza kupata faida kwa mwaka chini ya mpango unaofafanuliwa-faida ni mdogo wa dola 215,000 au asilimia 100 ya mshahara wa wastani mkubwa ambao walipata kwa kipindi cha miaka mitatu mfululizo. (Kikomo cha juu sana cha mipango iliyofafanuliwa inaruhusu waajiri kufadhili pensheni ambayo inaweza kulipa faida kwa ajili ya salio ya maisha ya mfanyakazi aliyestaafu.)
Ya jadi au Roth IRAs
Ikiwa unatafuta njia za ziada za kuokoa kwa kustaafu, Akaunti ya Kustaafu ya Mtu binafsi ina wazi kwa mtu yeyote aliye na kipato cha mapato (ingawa Roth IRAs zinakabiliwa na mapungufu ya mapato). Ya jadi au Roth IRAs inaweza kutumika kwa mchanganyiko na mipango mingine, lakini kukumbuka kiasi cha michango ya jadi ya IRA ambayo unaweza kuteka kutoka kodi yako ya mapato inaweza kupunguzwa. Mpaka wa mchango wa IRA mwaka 2017 ni $ 5,500 ($ 6,500 kwa miaka 50 au zaidi).
Muhtasari
Biashara ndogo haina maana ya faida ndogo. Mipango maalum ya kustaafu kukuwezesha kujiandaa kwa kustaafu salama wakati huo huo unalenga roho yako ya ujasiriamali. Kwa maelezo zaidi juu ya mipango mbalimbali ya kustaafu inapatikana kwa biashara ndogo ndogo, angalia Uwasilishaji wa IRS 560, Mipango ya Kustaafu kwa Biashara Ndogo au orodha hii ya Rasilimali za Msaada wa Kuajiri Biashara.