Je, Roth IRA Inaruhusiwa Kodi Kodi?
Je, Roth IRA ya Kutoa kodi ya bure?
- Ndiyo, ikiwa unatoa kiasi cha michango yako ya awali, bila kujali umri wako.
- Ndio, ikiwa una umri wa miaka 59 na zaidi ya miaka na zaidi na umekuwa na Roth kwa muda wa miaka 5 au zaidi (kama ilivyohesabiwa tangu mwanzo wa mwaka ambao ulianzisha na kuchangia Roth yako).
- Wewe ni chini ya umri wa miaka 59 ½ na umekuwa na Roth IRA yako kwa miaka 5 au zaidi, lakini unachukua usambazaji kwa sababu umezimwa, wewe ni mrithi anayerithi Roth, au unakutana na ubaguzi kwa sababu usambazaji unatumiwa kununua au kujenga upya nyumba ya kwanza kama ilivyoelezwa katika Uwasilishaji wa IRS 590-B, Sehemu ya Mgawanyo wa Kwanza, Sehemu ya Upungufu.
Je, Roth IRA Inaruhusiwa?
Roth IRA yako ya kuondolewa inaweza kuwa na kodi kama:
- Hukujafikia utawala wa miaka 5 kwa kufungua Roth na wewe ni chini ya umri wa miaka 59 ½ : Utalipa kodi ya mapato na kodi ya adhabu ya 10% juu ya mapato yanayoondolewa. Adhabu ya 10% inaweza kufutwa ikiwa unakutana na moja ya tofauti nane kwenye kodi ya adhabu ya kuondolewa mapema .
- Hukujafikia utawala wa miaka 5 lakini una umri wa miaka 59 ½ : Mapato yanayoondolewa yatajumuishwa kama kipato na chini ya kodi ya mapato lakini haitastahili kodi ya ada ya 10%.
- Umekutana na utawala wa miaka 5 lakini bado haujawahi 59 ½ : Mapato yanayoondolewa yatazingatiwa kuwa mapato na chini ya kodi ya mapato na kodi ya 10%. Adhabu ya 10% inaweza kuondolewa ikiwa unakutana na moja ya mbali zilizoorodheshwa kwenye ukurasa wa 64 wa Uwasilishaji wa IRS 590.
Sehemu ya hapo juu inazungumzia mapato . Mapato si sawa na kiasi cha michango au uongofu. Unapochukua marufuku kutoka kwa Roth IRAs, uondoaji wako unaonekana kuwa hutokea kwa utaratibu maalum kama vile sehemu ya uondoaji ni michango, mabadiliko au mapato. Hapa ndivyo inavyofanya kazi:
Michango ya mara kwa mara huondolewa kwanza . Hizi zinatoka bila malipo bila kujali umri au urefu wa muda tangu ulifungua Roth.
Kubadilisha na rollover kiasi kwanza, kwanza nje msingi . Sehemu inayolipwa ambayo unapaswa kuingiza katika kipato cha jumla kwa sababu ya uongofu wa kwanza, sehemu isiyo ya kodi ya uongofu / rollover ifuatavyo. Ubadilishaji au kiasi cha rollover ambacho huondolewa baadaye inaweza kuwa chini ya kodi ya 10%. Mpangilio huu ni nia ya kuweka watu chini ya umri wa miaka 59 ½ kutoka kwa IRA ya kawaida, kugeuza kuwa Roth, na mwaka ujao kuchukua usambazaji, na hivyo kuzuia kodi ya jadi ya awali ya kujiondoa .
Ili kuzuia hili, unapogeuza fedha kwa Roth, saa ya saa 5 huanza na kiasi chochote ambacho unapaswa kuingiza katika mapato wakati wa uongofu ulioondolewa kabla ya saa ya miaka 5 iko, inakabiliwa na Kodi ya adhabu ya 10%. Adhabu hii ya 10% haifai kwa mgawanyo kutoka kwa uongofu wa Roth unaofanyika kwa umri wa miaka 59 ½ au baada.
Mapato kwa michango. Mapato ya michango ambayo yameondolewa yanatokana na kodi ya mapato na kodi ya 10% isipokuwa unapokutana na sifa za chini ya kipengee cha 2 au 3 katika sehemu ya hapo juu.
Mifano
Chini ni mifano machache ili kukuonyesha jinsi ya kutumia sheria hizi.
Sally
Sally ni 58. Anamfungua kwanza Roth na kuchangia dola 6,000 na kugeuza $ 50,000 kutoka IRA ya Jadi hadi Roth IRA hii. Miaka miwili baadaye, Sally anafikia umri wa miaka 60 na Roth IRA yenye thamani ya $ 60,000. Anatupa yote kununua nyumba ya magari.
Sally hulipa kodi ya misaada yake ya dola 6,000 na haitoi kodi ya mapato au kodi ya 10% ya dola 50,000 kutoka kwa mageuzi kwa sababu tayari amelipa kodi wakati alipogeuka na hana adhabu tangu ana umri wa miaka 59 ½. Anapatia tu kodi ya mapato kwa dola 4,000 inayopatikana kwa mapato kwa sababu hajafikiri utawala wa miaka 5.
Ikiwa Sally alikuwa ameondoa dola 56,000 tu, haitakuwa na kodi yoyote, na mapato yangeweza kushoto kwa miaka 3 baada ya kulipwa bila malipo.
Yohana
John ni 58 na amekuwa na Roth IRA zaidi ya miaka 5 na usawa wa $ 20,000. $ 10,000 kutoka kwa michango yake ya awali na mwaka jana aligeuza dola 8,000 kutoka IRA ya jadi kwa Roth yake. Roth nyingine $ 2,000 yake ni kutokana na faida ya uwekezaji. John hupiga Roth IRA yake yote.
Kwa kwanza ya $ 10,000 ya uondoaji, haitoi kodi, kwa kuwa anaondoa michango yake ya awali. Katika uondoaji wa $ 8,000 ujao, anapa kodi ya adhabu ya 10% tangu imekuwa chini ya miaka 5 tangu uongofu.
Katika mwisho wa $ 2,000 ya uondoaji, ambayo ni faida zote za uwekezaji, anapa kodi ya mapato na kodi ya adhabu ya 10% kwa sababu hakutatii mahitaji mawili ya utawala wa miaka 5 na kuwa na umri wa miaka 59 ½, na hastahili kupata msamaha . Ikiwa alikuwa na umri wa miaka 59 ½, hakulipa kodi kwa sehemu hii ya uondoaji. Ikiwa alikuwa na umri wa miaka 59 ½ lakini hakujawa na utawala wa miaka 5, angelipa kodi ya mapato lakini si kodi ya adhabu kwa sehemu hii ya uondoaji.
Roth 401 (k) s ni tofauti
Miongozo ya uondoaji hapo juu inapaswa kukusaidia kutambua kama utapewa kodi kwenye usambazaji wa Roth. Kumbuka, Roth 401 (k) s, inayoitwa Akaunti ya Roth iliyochaguliwa , hufanya kazi tofauti kidogo, hivyo ikiwa una fedha katika Roth 401 (k) kazi, sio sheria zote hapo juu zinazotumika.