Bora ya dunia zote mbili: ukuaji wa kodi iliyopungua na usambazaji bure wa kodi
Non-deductible IRA msingi
IRA isiyo ya punguzo ina mipaka ya mchango sawa na inakabiliwa na sheria sawa na IRA ya Jadi - tofauti ni jinsi mchango unachukuliwa kwenye kurudi kwa kodi yako.
Unaweza kufanya michango isiyo ya pesa ya IRA kwenye akaunti sawa ya IRA ambayo ina michango ya pesa , hata hivyo, kwa madhumuni ya kufuatilia. Ninawashauri kufungua akaunti tofauti kwa michango yote isiyo ya punguzo.
Kwa kurudi kwa kodi yako, unahitaji kufungua fomu 8606 ambapo unaripoti kiasi cha mchango wako wa IRA ambacho hakuwa na punguzo. Hii inaitwa msingi wako.
Matumizi ya ufanisi zaidi ya IRAs yasiyo ya pesa ni kwa wapataji wa kipato cha juu. Washirika wa kipato cha juu wanaweza kutumia IRAs zisizo za pesa ili kuchangia Roth IRA.
Kutumia Mchango usio na Deductible IRA kuchangia kwa Roth IRA
Kwa wale wanaopata fedha za kutosha ambazo hawastahili kufanya mchango wa Roth IRA, bado wanaweza kutoa fedha kwa Roth IRA kwa njia ya pande zote. Kila mwaka unaweza kufanya mchango usio na punguzo wa IRA na kisha kubadilisha IRA isiyo ya pesa kwa Roth. Unaweza kubadilisha IRA yako isiyo ya pesa kwa Roth mwaka huo huo unatoa mchango.
Unapobadilisha IRA kwa Roth IRA, unalipa kodi kwa kiasi chochote kilichobadilishwa ambacho kina juu ya msingi wako. Ikiwa una akaunti nyingine za IRA, msingi wako lazima uhesabiwe kwa kutumia formula ya pro-rata.
Kwa mfano, tuseme una $ 11,000 katika IRA ya jadi, na unatoa mchango wa dola 5,500 kwenye akaunti tofauti ya IRA kama IRA isiyo ya punguzo.
Sasa una jumla ya dola 16,500 katika IRAs, 1/3 ya hiyo si ya punguzo, nyingine 2 / 3rds ni michango ya jadi inayopatikana.
Ingekuwa nzuri ikiwa unaweza kubadilisha tu sehemu isiyo ya punguzo ya IRA, hata hivyo, IRS inaangalia akaunti zako zote za IRA pamoja - hivyo ukitengeneza $ 5,500 tu, asilimia moja ya kiasi kilichogeuzwa (karibu dola 1,815) itazingatiwa msingi na theluthi mbili nyingine (karibu dola 3,685) zitazingatiwa mapato yanayopatikana kwa mwaka wa uongofu. (Kumbuka: gharama hii ya kodi ya kubadilisha Roth itakuwa bei ndogo tu kulipa ikiwa uwekezaji wako kufanya kazi zao na kukua bure bure kwa miaka mingi ndani ya Roth IRA yako.)
Jinsi ya kuepuka Utawala wa Msingi wa Pro-Rata
Utawala wa msingi unaotumika haufanyi kazi ikiwa una fedha zako zote za kustaafu katika mpango wa 401 (k) - basi kila mwaka unafanya mchango usio na punguzo wa IRA, akifikiria wewe mara moja ubadilisha kwa Roth, kiasi kamili cha uongofu ni kuchukuliwa msingi.
Kwa mfano, ikiwa una dola 300,000 katika mpango wa 401 (k) na hakuna kitu katika IRA, unaweza kufadhili IRA isiyo ya pesa mara moja, na kuibadilisha kwa Roth. Kiasi kilichogeuzwa sio mapato yanayopaswa kulipwa kama ilivyokuwa msingi wa gharama zote.
Unaweza kuweka mizani ya jadi ya IRA nyuma kwenye mpango wa waajiri , kama vile mpango wa 401 (k), ukiacha mizani yako isiyo ya punguzo ya IRA nje ya mpango ili baadaye utumie mkakati wa uongofu wa Roth usio na wasiwasi kuhusu uhasibu kwa msingi wa kibinafsi.
Kwa fomu za kodi zinahitajika IRS inauliza mizani ya akaunti ya mwisho ya mwaka kama ya mwaka unapojifungua kurudi kodi (na fomu 8606), hivyo unahitaji kuingiza IRA za jadi katika mpango wa 401 (k) kabla ya mwisho wa mwaka kutumia mkakati wa uongofu mwaka huo.
Ikiwa kwa mwisho wa mwisho huna fedha zilizobaki katika IRA za jadi, SEP au SIMPLE (labda kwa sababu zimewekwa kwenye mpango unaohitimu) basi, hiyo ingakuacha huru kubadili iRA iliyobaki isiyo ya pesa kwa Roth. Kama ilivyosema, hoja hii inaitwa backdoor Roth IRA na ni mazoezi ya kawaida. Mabadiliko ya baadaye katika sheria ya kodi inaweza kuchukua mkakati huu mbali, lakini kwa sasa, ni vizuri kabisa kufanya hivyo.
Makosa yasiyo ya kukodishwa ya IRA
Makosa ya kawaida yaliyofanywa na IRAs zisizo za pesa ni kusahau kukamilisha fomu ya IRS 8606 na kurudi kwa kodi yako.
Ikiwa umefanya mchango usio na punguzo wa IRA lakini haukuripoti msingi wako, unaweza kutoa ripoti kwa madeni. Angalia makala inayoitwa Nilihau faili fomu 8606 kwa maelezo kuhusu nini cha kufanya.
Hitilafu nyingine ya kawaida ni kufikiria unaweza kubadilisha tu michango yako isiyo ya pesa ya IRA kwa Roth. Kama ilivyojadiliwa hapo juu, unapaswa kuangalia jumla ya akaunti zako zote za IRA wakati ukiamua kiasi cha kodi inayotakiwa unapotudia Roth.