Jifunze Nini Hesabu za Ustaafu za Ushuru na Zilizofanya Kazi
Ingawa kuna mazoea bora na hatua ambazo unaweza kuchukua na mhasibu wa umma wa kuthibitishwa (CPA) na mpangaji wa kifedha wa kuthibitishwa (CFP) ili kusaidia kujiandaa kwa kodi ambazo zitaathiri mpango wako wa kustaafu, kuwa na akaunti ya kustaafu ya ushuru ni njia pekee ya kuepuka tatizo la kodi kwa kustaafu kabisa. Je, ni sauti nzuri sana kuwa kweli? Siyo, lakini kuna mipaka na sheria zinazoongoza jinsi kazi za akaunti zisizo za kodi, na kwa faida zote pia zinapungua. Ili kuchunguza ulimwengu wa akaunti za ustaafu wa kodi, hapa kuna majibu ya maswali ya mara kwa mara yaliyoulizwa.
Swali: Ina maana gani ikiwa kuna kitu cha kutosha kodi?
A: Akaunti inachukuliwa bila malipo ikiwa hakuna kodi ya shirikisho au ya serikali kutokana na mapato yaliyopatikana katika akaunti wakati wote mapato yanapatikana na inapotengwa au kuondolewa. Ni kwa njia ya aina hizi za akaunti ambazo fedha zinaweza kuwekeza na kukua bila kulipa kodi ya baadaye kwenye ukuaji huo hata unapoondoa fedha za kutumia.
Swali: Ni mifano gani ya akaunti zisizo na kodi?
A: Kuna akaunti moja ya kodi ya kustaafu ya aina moja tu: Roth IRAs na Roth 401 (k) mipango. Chini ya kanuni zilizowekwa za uondoaji na mipaka ya kila mwaka na mipaka ya mchango, fedha za kodi baada ya kuwekeza katika Roth IRA au Roth 401 (k) inaruhusiwa kukua bila malipo na hubakia bila malipo wakati wa kuondolewa kwa kustaafu.
Hakuna gari lingine lolote la kustaafu la ushuru. Kwa sababu hii ni chombo muhimu sana kwa wapangaji wa kustaafu lakini si kwa IRS (kama inapoteza fursa ya kodi ambayo inaweza kuwa thamani kubwa ya akaunti), kuna sheria kali zinazoongoza jinsi Roth IRAs inaweza kutumika kubaki bila malipo.
Watu wengi kwa makosa pia huita akaunti za bure za jadi za IRAs . Ingawa ni kweli kwamba fedha iliyowekeza katika IRA ya Jadi inaruhusiwa kukua bure kutoka kwa kodi, akaunti ni kweli akaunti iliyosafirishwa kodi maana ya kodi ni kuchelewa. Katika IRA ya Jadi, uondoaji wa kodi hupatikana kwa kodi ya kodi na kwa sababu ya sheria ndogo ya usambazaji (RMD), wakati wa wamiliki wa akaunti anarudi 70 ½, uondoaji lazima ufanyike na kwa hivyo kulipwa. Kuna magari mengi ya uwekezaji ambayo hutoa faida hii ya kufungua kodi kwa manufaa ya bure kabisa. Kwa mfano, pamoja na IRA za Jadi, vikwazo na thamani ya kujitoa kwa fedha ya sera zote za bima ya maisha pia hufanya kazi kama akaunti zilizosaidiwa na ushuru. Mwishoni mwa siku, na akaunti iliyorejeshwa kwa kodi , kodi hutolewa wakati wa usambazaji na kwa akaunti isiyo ya kodi hakuna kodi inayotokana na sheria zifuatazo.
Swali: Je, akaunti ya bure ya kodi hutofautiana na akaunti ya msamaha?
A: Tofauti ya msingi kati ya akaunti ya bure ya kodi na akaunti zisizopwa kodi ni kwamba huko Marekani, watu hawawezi kuanzisha akaunti zisizopwa kodi. Hata hivyo, watu binafsi wanaweza kuwekeza katika aina fulani ya vifungo kama vifungo vya manispaa ambayo hulipa riba ya msamaha. Kwa kawaida, riba hiyo ni msamaha tu kutokana na kodi ya shirikisho isipokuwa inakabiliwa na vigezo vingine ili kutolewa kwenye kodi za serikali na za mitaa pia.
Swali: Inafanyaje kazi kama akaunti sio kodi?
A: Uwekezaji wote una uwezo wa kulipa mapato, ongezeko la thamani, au wote wawili. Mapato kutoka kwa uwekezaji huo hutoka kwa vyanzo viwili vya msingi: riba na mgawanyiko. Ikiwa uwekezaji unafanyika katika akaunti inayoweza kulipwa, mapato yanaongezwa kwa kipato cha kodi ya mmiliki kwa mwaka na matokeo ya dhima ya kodi ya juu.
Uuzaji wowote wa mali uliofanyika katika akaunti inayolipwa ambayo inauzwa kwa zaidi ya kile kilichowekeza pia itasababisha mapato yanayoongezeka na kodi ya mapato inayofuata. Ingawa hakuna kodi itakuwa kutokana kama uwekezaji huo ulifanyika katika akaunti ya bure ya kodi.
Swali: Nitaweza kupata punguzo la kodi kwa mchango uliofanywa kwa akaunti isiyo na kodi?
A: Kwa ujumla jibu fupi ni hapana. Faida ya akaunti ya bure ya kodi ni ukuaji wa kodi bila malipo. Biashara ya msingi kwa faida hiyo (isipokuwa na sheria kali ambazo zinaongoza akaunti zisizo za kodi kama Roth IRAs) ni kwamba huwezi kupata punguzo kwa mchango wa awali kwenye mpango huo na kwamba mchango unapaswa kufanywa na fedha baada ya kodi .
Hata hivyo, kuna aina moja ya akaunti ambayo inaweza pia kutumika wakati wa kustaafu ambayo inatoa faida ya juu ya kodi na ukuaji wa kodi ya bure ya mapato - Akaunti ya Akiba ya Afya au HSA. Kwa HSA , unapokea punguzo la kodi ya mapato wakati unapochangia pesa, lakini unapotumia fedha katika HSA yako kwa gharama za matibabu na malipo ya bima ya afya iliyostahiki, mgawanyo huu hutolewa bila malipo.