Maelezo ya jumla ya Kodi za Mapato ya Binafsi
Ni kawaida kujisikia squeamish kidogo wakati unakabiliwa na sheria nyingi na matokeo mazuri ikiwa huelewa vizuri, na watu wengi wanakabiliwa na changamoto hii wakati wa kodi. Uelewa wa msingi wa sheria za kodi unaweza kukuokoa fedha juu ya antacids na labda hata kwa kodi yako, pia. Huenda usiwe tayari kujiita mtaalam na hutegemea shingle yako ili kuandaa kurudi kwa wengine, lakini kujua sheria hizi kunaweza kwenda kwa muda mrefu kuelekea amani ya akili unapokwisha shirtsleeves yako ili kujiandaa mwenyewe.
Hapa ni mtazamo wa kile unachohitaji kujua wakati unapofungua kurudi kwa kodi yako ya mapato, na hata kama unafanya mipango kidogo ya kodi kwa kurudi kwa mwaka ujao.
Je! Unafaa Kufunga kabisa?
Si kila mtu anayepakia kurudi kodi ya kodi ya mapato. Kwa kweli, ikiwa faida za Usalama wa Jamii ni mapato yako pekee mwaka jana, huenda usipaswi. Ulipaji wa bima ya ulemavu hauwezi kulipwa na hauhitaji kufungua kurudi kama hiyo ndiyo mapato tu uliyo nayo, na hiyo inatumika kwa mapato ya ziada ya Usalama. Ikiwa chanzo chako pekee cha mapato haitoi kazi au uwekezaji, angalia na mtaalamu wa kodi ili kujua ambapo unasimama.
Kwa nini kinachotokea ikiwa umepata kipato kidogo tu? Ikiwa una wajibu wa kufungua kurudi inategemea hali yako ya kufungua.
- Kwa mwaka wa kodi ya 2016 - kurudi utaifungua mwaka wa 2017 - walipa kodi moja chini ya umri wa miaka 65 hawapaswi kurudi kurudi ikiwa wamepata chini ya dola 10,350 kutoka kwa kazi ya kawaida na / au uwekezaji.
- Ikiwa una umri wa miaka 65 au zaidi, una nafasi kidogo zaidi, hadi $ 11,900 kabla ya kurejesha kurudi.
- Ikiwa unastahili kuwa kichwa cha nyumba, dari inaongezeka hadi $ 13,350 ikiwa uko chini ya 65 na $ 14,900 ikiwa una umri wa miaka 65 au zaidi.
- Ikiwa umeoa ndoa pamoja, kikomo ni dola 20,700 ikiwa wewe na mke wako ni chini ya 65. Hii inakua hadi dola 21,950 ikiwa mmoja wenu ni 65 au zaidi na kwa $ 23,200 ikiwa ni wawili.
- Ikiwa umeolewa na unafungua tofauti, huwezi kupata kiasi chochote kabla ya kuhitajika kufungua kurudi: $ 4,050 bila kujali umri gani.
Kizuizi cha kipato cha ajira binafsi ni daima $ 400 kama mwaka wa kodi ya 2016, bila kujali hali yako ya kufungua. Ikiwa unapata kiasi hiki kutoka kwa kujishughulisha au kuendesha biashara yako mwenyewe, lazima upeje ushuru wa kodi.
Unapaswa kupokea Fomu ya 1099-MISC kutoka kwa mtu yeyote aliyekulipa kipindi cha mwaka. Kikomo cha $ 400 ni takwimu ya jumla. Kwa maneno mengine, ikiwa Joe alilipa $ 290 na Sally alilipa $ 110, lazima upeje kurudi kwa sababu malipo haya mawili ya $ 400 wakati aliongeza pamoja.
Unaweza Uweze Kufunga Hata hivyo
Kabla ya kusema "Phew!" Na uondoe calculator yako, fikiria hili. Ikiwa mapato yako yameanguka ndani ya vigezo hivi kwa hali yako ya kufungua, unaweza kuwa na haki ya kudai mikopo ya kodi ya mapato, ambayo inaweza kulipwa. Huduma ya Ndani ya Mapato itakutumia pesa ikiwa mikopo inadhuru dhima yako ya ushuru - lakini tu ikiwa unarudi kurudi kudai mkopo.
Vivyo hivyo, ikiwa umepata chini ya kikomo cha hali yako ya kufungua mwaka jana, hutahitajika kurejesha kurudi lakini mwajiri wako karibu hakika kulipa kodi ya mapato kutokana na malipo yako. Huwezi kupata marejesho ya fedha hiyo isipokuwa unapoweka faili.
Je! Banda la Ushuru Je! Unaanguka Ndani?
Kudai kwamba unahitaji kufungua faili, swali linalofuata inakuwa kiasi gani unacholipa.
Mabanki ya kodi huwafanya wastaafu wengi wasiwasi, hivyo usijisikie peke yako ikiwa umejulishwa nao. Wanaamua asilimia ya mapato yako, baada ya kudai punguzo mbalimbali, ambazo lazima uzipatia IRS.
Hapa ndio jinsi ya kuvunjika kwa mwaka wa kodi ya 2017. Huu ni mapato utakayorudia kurudi kwa mwaka 2018.
- Asilimia 10: $ 0 hadi $ 9,325 kwa mapato
- Asilimia 15: $ 9,326 hadi $ 37,950
- Asilimia 25: $ 37,951 hadi $ 91,900
- Asilimia 28: $ 91,901 hadi $ 191,650
- Asilimia 33: $ 191,651 hadi $ 416,700
- Asilimia 35: $ 416,701 hadi $ 418,400
- Asilimia 39.6: $ 418,401 na zaidi
Watu wengi wanadhani wanapaswa kulipa asilimia hii kwa mapato yao yote, lakini hiyo si sahihi. Ikiwa umepata mapato ya dola 37,000, ungependa kulipa asilimia 10 tu kwa kodi ya $ 9,325 ya kwanza - sehemu hii iko katika bracket ya asilimia 10. Ungependa kulipa tu asilimia 15 kwenye mapato zaidi ya kiasi hicho, sehemu ambayo iko ndani ya bracket ya ushuru. Vivyo hivyo, ikiwa ulipata $ 50,000, ungependa kulipa tu kiwango cha kodi ya asilimia 25 kwa dola ulizopata zaidi ya dola 37,950.
Sasa Unaweza Kutoa Kutoka kwa Mapato Hiyo
Unaweza kudai wategemezi na kuchukua punguzo zingine ili kupunguza mapato yako na uwezekano wa kuleta mapato yako kwenye baki la kodi ya chini. Kwa mujibu wa utafiti wa Kituo cha Utafiti wa Pew, kiwango cha jumla cha ushuru wa walipa kodi wa Marekani waliopata chini ya dola 50,000 mwaka 2014 ilikuwa ni asilimia 4.3 tu baada ya kutumia matumizi yote yaliyopatikana.
Moja ya punguzo kubwa zinazotolewa na kanuni ya kodi ni msamaha wa kibinafsi . Kama ya mwaka wa kodi ya 2017, unaweza kuvua dola 4,050 mbali ya mapato yako yanayopaswa kwa tegemezi kila mtu anayeweza kudai kurudi kwa kodi yako kwa kuongeza wewe mwenyewe. Katika viwango vya kipato cha juu - $ 261,500 kwa watu binafsi, dola 287,650 kwa wakuu wa kaya na $ 313,800 kwa wanandoa walioolewa wanajumuisha pamoja - kiasi cha msamaha wa kibinafsi huanza "awamu," hata hivyo. Utakuwa na haki ya kudai chini ya kiwango cha kawaida wakati mapato yako yanayozidi mipaka hii, na huenda usiwezi kudai msamaha wa kibinafsi wakati wote kulingana na jinsi unavyopata zaidi.
Vinginevyo, ikiwa ulipata dola 50,000 mwaka jana na wewe ni mkopaji mmoja bila tegemezi yoyote, mapato yako ya kodi yanapungua hadi $ 45,950 kama vile.
Sasa angalia kinachotokea ikiwa una mtoto. Mapato yako hupungua kwa $ 8,100 - $ 4,050 mara mbili. Ikiwa una watetezi wawili, mapato yako yanaweza kushuka kwa $ 12,150.
Haishangazi kwamba watu wanapenda waweze kudai wanyama wao kama wategemezi. Ole, sio rahisi. Sheria kali hutumika. Kwanza, wategemezi wako wanapaswa kuwa wanadamu na kuna sheria tofauti kwa wategemezi wa watoto na jamaa wengine.
Waliostahili Watoto
Ili kustahili kuwa mtegemezi wako, mtoto lazima:
- Kuwa na uhusiano na wewe, lakini sheria hii inatumika kwa uhuru. Watoto wa watoto wachanga na watoto wachanga wanastahili, kama vile ndugu wa nusu.
- Kuwa mdogo kuliko umri wa miaka 19 siku ya mwisho ya mwaka wa kodi, au umri wa miaka 24 ikiwa amejiandikisha kama mwanafunzi wa wakati wote
- Kuwa mdogo kuliko wewe au, ikiwa umeolewa na kufungua kwa pamoja, mdogo kuliko wewe au mwenzi wako
- Uishi na wewe zaidi ya miezi sita ya mwaka
- Ulipa kodi zaidi ya nusu ya msaada wake kwa mwaka
Utawala wa umri hauhusu watoto wenye ulemavu, na unaweza kuwa na uwezo wa kumtaka mtoto asiye na uhusiano na wewe chini ya hali fulani. Labda unaishi na msichana wako na unasaidia mtoto wake. Ikiwa hawezi kumtaka mtoto wake kama tegemezi yake mwenyewe kwa sababu fulani, na kama hakuna mtu mwingine anayeweza kumtaka ama, kuna fursa ya nje ya kwamba unaweza kufanya hivyo. Ongea na mtaalamu wa kodi ikiwa uko katika hali ya pekee kama hii.
Jamaa zinazostahili
IRS ina wingi wa sheria kwa wategemezi wazima, pia, kama vile unasaidia mama yako mzee.
Hakuna mipaka ya umri inayotumika kwa jamaa zinazostahili - mtu anaweza hata kuwa mtoto, lakini watoto hawawezi kuwa mwanadamu "mwanafunzi anayestahili." Huu ndio utawala wa kodi ambayo inaweza kukuwezesha kumtaka mtoto wako wa kike. Sheria nyingine zinatumika pia.
- Mtu lazima awe na uhusiano na wewe. Kulingana na jinsi unavyohusiana sana, anaweza kuishi na wewe kila mwaka. Mzazi hakuhitaji kuishi na wewe.
- Mapato yake yote kwa mwaka lazima iwe chini ya kiasi cha msamaha wa kibinafsi unataka kumtaka, ambayo ni $ 4,050 mwaka 2017.
- Lazima kulipa angalau nusu ya msaada wake wote.
Tena, haya ni sheria ya jumla, hivyo ikiwa unapata wewe unaoendesha mstari ambapo unadhani mtu anaweza kuwa mtegemezi wako, angalia na mtaalamu wa kodi ili kuwa na uhakika. Ikiwa unadai mtu ambaye hauna haki ya kudai, unaweza kujifungua kwa ukaguzi.
Utoaji wa kawaida
Hukufanywa mbali kwa mapato yako yanayopaswa bado. Bado kuna punguzo zaidi zilizopo kwako. Kwa uchache sana, huenda unaweza kuondoa $ 6,350 ya ziada kutokana na mapato yako kwa jumla ili kuamua baki yako ya ushuru. Hii ni punguzo la kawaida kwa walipa kodi binafsi na kwa wale walioolewa lakini kufungua tofauti. Kupunguzwa mara mbili kwa dola 12,700 ikiwa umeoa na kufungua kwa pamoja, na ni $ 9,350 ikiwa unastahili kuwa kichwa cha kaya.
Ikiwa wewe ni mjane na mtegemezi mmoja, $ 50,000 yako katika mapato sasa imepunguzwa angalau $ 35,550: $ 50,000 chini ya $ 8,100 kwa maonyesho mawili ya kibinafsi chini ya $ 6,350 kwa kiwango cha kufunguliwa. Lakini mtegemezi huyo unayodai anaweza kukustahili kuwa kichwa cha nyumba , akakuletea kupungua kwa jumla ya mapato ya $ 17,450 - $ 8,100 katika msamaha wa kibinafsi pamoja na $ 9,350. Mapato yako yanayopaswa kuwa $ 32,550 tu.
Chaguo lako lingine lingekuwa ni kupanua punguzo zako , lakini hii inaweza kuwa si kwa faida yako. Unaongezea gharama zote za kodi za kulipwa kodi ulizolipa zaidi ya kipindi cha mwaka unapokuwa itemize - na unapaswa kuwa na ushahidi wa kila mmoja wao, chini ya senti. Gharama zinazotumika ni pamoja na vitu kama vile bili za matibabu, michango ya usaidizi, na kodi za mali. Kwa hiyo ungefuta jumla badala ya kufunguliwa kwa kawaida.
Baadhi ya gharama ni chini ya mapungufu, hivyo inaweza kuwa vigumu kuja na zaidi ya $ 9,350 punguzo kiwango kama wewe ni mkuu wa kaya, au hata $ 6,350 kama wewe ni moja ya walipa kodi. Na kama huna gharama zaidi za kodi za pesa kuliko kiwango cha punguzo la kawaida unayo hakika, utalipa kodi kwa mapato zaidi kuliko unayohitaji. Wengi wa walipa kodi binafsi - asilimia 66 - wanasema kiwango cha kufunguliwa.
Marekebisho ya Mapato
Unaweza kuweza kuchukua punguzo za ziada kwa kuongeza punguzo lako la kawaida. Hizi huitwa marekebisho kwa mapato au "juu ya mstari" ya punguzo, na huna haja ya kuwaita. Unaweza kuwaondoa kwenye ukurasa wa Kwanza wa Fomu yako 1040 ili uone mapato yako yaliyobadilishwa. Ikiwa ulilipa maslahi ya mkopo wa mwanafunzi, unaweza kuchukua punguzo hilo hapa. Vivyo hivyo, kama ulilipa malipo yako ya zamani, unaweza kukata hiyo kama marekebisho kwa mapato - huna kulipa kodi kwa fedha hii. Michango ya IRA pia inaweza kupunguzwa kama marekebisho ya mapato.
Sasa Angalia Kama Unaweza Kupunguza Muswada wa Kodi Yako
Sawa, umekwisha kuchukua punguzo zote unazostahili. Labda umeweza kukata kipato hicho cha $ 50,000 hadi shukrani za $ 31,000 kwa msamaha wa kibinafsi, utoaji wa kawaida na maslahi uliyolipia kwenye mikopo ya wanafunzi. Lakini vipi ikiwa unapata kuwa bado una deni IRS $ 1,000 baada ya kushoto?
Hii ndio ambapo mikopo ya kodi inakuja. Kuna mikopo kadhaa ya kodi ili kukusaidia kuondoa deni hili la ushuru. Wengi wao hawawezi kulipwa. Hii inamaanisha kuwa wanaweza kupunguza au hata kuondokana na usawa unao na deni la IRS, lakini IRS inapata usawa ikiwa mkopo wowote umesalia. Ikiwa unastahiki mkopo wa $ 2,000 lakini una deni la $ 1,000 tu, mikopo itafuta muswada wako wa ushuru - huwezi kulipa deni lolote - na serikali ni $ 1,000 yenye thamani.
Mikopo inayojikodishwa - kama mikopo ya kodi ya mapato iliyotajwa hapo juu - ni bora zaidi. Ikiwa unastahiki kudai yoyote ya sifa hizo, IRS itakutumia hundi kwa usawa baada ya dhima yako ya kodi itapungua hadi sifuri. Mkopo wa $ 2,000 unaoweza kulipwa utaondoa madeni yako ya kodi na IRS itakupa usawa wa $ 1,000.
Hapa ni baadhi ya mikopo ya kodi ya kawaida ambayo unaweza kustahili kudai:
- Mikopo ya Kodi ya Mapato : EITC inalenga kusaidia wastaafu wa kipato cha chini na wategemezi. Kufikia mwaka wa 2017, mikopo ya kiwango cha juu inapatikana ni $ 6,318 ikiwa umeoa, ikiwa unajumuisha pamoja, na ikiwa una tegemezi tatu au zaidi. Mapato yako yanapaswa kuanguka chini ya vizingiti fulani. Mkopo unapungua kama unapopata zaidi na hatimaye haipatikani kabisa ikiwa unapatikana sana.
- Mkopo wa Mkopo wa Marekani : Unaweza kudai mikopo ya hadi $ 2,500 kwa kila mwanafunzi hadi mwaka wa 2017 kwa ajili ya mafunzo na gharama nyingine zinazohusiana na elimu zilizotumika kwa miaka minne ya elimu ya baada ya sekondari. Asilimia arobaini ya mikopo hii ni refundable. Hii inamaanisha unaweza kufikia $ 1,000 nyuma kwa fedha ikiwa una haki ya mkopo wa $ 2,500.
- Msaada wa Mtoto na Mtegemezi : Ikiwa unapaswa kulipa mtu kumtunza mtoto wako au mtegemezi mwingine ili uweze kwenda kufanya kazi au kutafuta kazi, unaweza kustahili mkopo wa watoto na tegemezi ya utunzaji. Mtoto lazima awe mdogo kuliko umri wa miaka 13, na wategemezi wazima lazima awe walemavu. Unaweza pia kudai mikopo hii ikiwa mke wako amezimwa na mtu lazima awe pamoja naye. Kuhesabu kiwango cha mikopo inaweza kuwa ngumu, hivyo unaweza kuhitaji usaidizi wa mtaalamu kuifanya. Haipatikani.
- Mikopo ya Watoto : Hii inafikia hadi $ 1,000 kwa kila mmoja wa watoto wako chini ya umri wa miaka 17, na unaweza kuidai kwa kuongeza kipaji kwa gharama za huduma. Haipatikani, lakini Mikopo ya ziada ya Watoto inaweza kukimbia ikiwa unakuja kwenye baki ya kodi ya asilimia 10 na hii inarudiwa. Inatumika kwa kifupi na mikopo ya kodi ya mtoto ili kukupa fedha. Utawala wa usambazaji wa kodi ni mpya kwa msimbo wa kodi ufanisi Januari 2017.
Pia kuna mikopo ya kupitishwa, akiba ya kustaafu na gharama fulani za nyumba. Baadhi ya awamu ya nje kwa kiwango cha juu cha mapato.
Nini Ikiwa Huwezi Kulipa?
Baada ya yote kusema na kufanywa, kinachotokea kama bado una deni la IRS na huwezi tu kuweka mikono yako juu ya fedha ili kutuma malipo wakati uwasilisha kurudi kwako? IRS iko tayari kufanya kazi na wewe kwa njia chache:
- Ikiwa unafikiri unaweza kulipa ndani ya siku 120 baada ya kufungua kurudi kwako, piga IRS saa 1-800-829-1040 ili ufanye mpangilio huo.
- Ikiwa unafikiri itachukua muda mrefu kuja na fedha, unaweza kustahili makubaliano ya awamu ili uweze kulipa deni lako la ushuru kwa awamu ya kawaida ya kila mwezi. Kuna ada zinazounganishwa na hii.
- Ikiwa uko katika shida kali, piga simu IRS - au bora zaidi, wasiliana na mtaalamu wa kodi - kuona kuhusu kuingia katika kutoa kwa kuzingatia. Sheria ni ngumu, lakini IRS inaweza kuwa tayari kukubali tu sehemu ya kile unachopaswa.