Kanuni za Msingi
Fedha za IRA zinapelekezwa kodi . Ikiwa unununua mali isiyohamishika na IRA visivyofaa, unaweza kuidhinisha IRA, na kufanya fedha zote zinaweza kutolewa.
Hii itakuwa kosa kubwa. Hapa ni sheria za msingi ambazo zinapaswa kufuatiwa ili uwe na ununuzi uliohitimu:
- Huwezi kukodisha mali.
- Huwezi kufanya kazi kwenye mali mwenyewe ili uweze kulipa mtu mwenye kujitegemea kufanya matengenezo yoyote.
- Huna kupata mapumziko ya kodi kama mali inafanya kazi kwa hasara, wala huwezi kudai kushuka kwa thamani.
- Lazima kulipa gharama zote zinazohusiana na mali nje ya IRA na kuweka mapato yote ndani ya IRA - ikiwa huna fedha za kutosha katika IRA yako na gharama kubwa ya mali inakuja, hii inaweza kukuweka katika hali mbaya.
- Huwezi kupokea faida yoyote ya kibinafsi kutoka kwa mali - huwezi kuishi ndani yake au kuitumia kwa njia yoyote. Mali isiyohamishika inayomilikiwa na IRA yako lazima iwe madhubuti kwa madhumuni ya uwekezaji.
Hakuna Matumizi ya kibinafsi
Wakati watu wa kwanza wanaposikia wanaweza kununua mali isiyohamishika na fedha za IRA, wanapata kufikiria msisimko wanaweza kutumia fedha zao za IRA kununua mali ya likizo au nyumba ambayo wanaweza kukodisha kwa watoto wao.
Samahani, haifanyi kazi kwa njia hiyo.
Uwekezaji wowote uliofanywa na IRA yako lazima uhesabiwe kuwa mkataba wa urefu wa mkono. Hiyo ina maana kwamba huwezi kutumia fedha katika IRA yako kununua au kuuza mali isiyohamishika au kutoka kwawe au familia, na huwezi kupata faida yoyote kutoka kwa mali. Ipate? Haiwezi kuwa kipande cha mali ambacho unatumia mwenyewe kwa njia yoyote, sura, au fomu.
Huwezi kupokea manufaa yoyote ya moja kwa moja ama. Kwa mfano, huwezi kulipa mwenyewe au mwanachama wa familia kuwa meneja wa mali. Ili kuweka mambo kwa vitabu unayotaka kuajiri mtu binafsi kujitegemea kufanya kazi yoyote ya matengenezo au ukarabati inahitajika.
Je, ni faida gani za kodi?
Kama uwekezaji wowote katika IRA yako, mapato yanayopaswa kuagizwa yanarejeshwa mpaka siku unayoondoa uhuru, au ikiwa ni Roth IRA, faida yoyote ya uwekezaji hukusanya bure ya malipo na unaweza kuitoa bila malipo. Sheria hizi zinatumika bila kujali uwekezaji wa aina gani inayomilikiwa na IRA.
Moja ya faida kuu za kuwekeza katika mali isiyohamishika ni kushuka kwa thamani - utoaji wa kodi ya sasa unayochukua. Hata hivyo, ndani ya IRA yako huwezi kudai punguzo, kushuka kwa thamani, au kupoteza. Huna kupata kuandika hizi kubwa za kodi na mali isiyohamishika ndani ya IRA.
Mbali na IRA ya jadi mara moja kufikia 70 1/2, lazima uchukue mgawanyo wa chini unahitajika . Ikiwa una mali isiyohamishika huwezi kuiuza kwa sehemu, kwa hiyo ikiwa hakuna fedha za kutosha katika akaunti yako ya IRA ili kufikia mgawanyo unaohitajika hii inaweza kusababisha matatizo.
Kwa sababu zote hizi, nadhani watu wengi ni bora kutumia fedha zisizo za IRA kwa uwekezaji wao wa mali isiyohamishika.
Mbali ni Roth. Ikiwa wewe ni mwekezaji mwenye mali isiyohamishika na unaweza kutumia fedha za Roth IRA kwa ununuzi wako, unaweza kukusanya faida kubwa na wote hawatakuwa na kodi. Hiyo ni hoja nzuri.
Nani wanapaswa kununua mali isiyohamishika katika IRA yao?
Ikiwa wewe ni mwekezaji mwenye uzoefu wa mali isiyohamishika, na unajua unaweza kupata anarudi ya kurudi kwa kununua ardhi ghafi, mali ya kupungua, au kukusanya mali isiyohamishika, kisha kutumia fedha za IRA zinaweza kuwa na maana kwako. Lazima ufungue mapato au faida kutoka hadi umri wa miaka 59 1/2, lakini ndani ya IRA unaweza kukusanya fedha kutoka mradi mmoja hadi ujao bila matokeo ya kodi.
Kutafuta mhifadhi wa IRAs za mali isiyohamishika
Kama IRA zina faida za kodi maalum, IRA lazima iwe na mtunzaji anayezingatia na kuripoti kwa IRS kwa amana, uondoaji, na mizani ya mwisho wa mwaka.
Wafanyakazi wengi watakuwezesha kufungua kile kinachojulikana kama IRA yenyewe iliyoelekezwa. Wanatakiwa ada ya kila mwaka au ya kila mwaka ili kutoa ripoti muhimu. Wengi wa mabaki haya hutoa maandiko na kuunganisha sheria za IRS zinazotumika, lakini wengi wao hawatakupa ushauri wa kisheria au kodi, hivyo itakuwa kwako kuhakikisha unafuata sheria. Ikiwa hutafuati sheria, unachukua hatari ya kuwa akaunti yako yote ya IRA itachukuliwa kuwa mapato yanayopaswa.