IRA ni nini?
Akaunti ya kustaafu ya mtu binafsi (IRA) ni akaunti yenye sifa za kodi ambazo husaidia watu kuokoa gharama za kustaafu. Pia inajulikana kama mpangilio wa kustaafu binafsi, akaunti hizi zinaweza kuhifadhi akiba ya kustaafu kutoka kwa vyanzo kadhaa, ikiwa ni pamoja na michango ambayo mtu hufanya kwa akaunti na akiba ambayo awali ilitokea kwa mpango wa kustaafu wa mstaafu.
Aina za IRAs
IRA ni aina ya akaunti inayoweza kuonekana kama akaunti nyingine yoyote. Lakini vipengele vya kodi hufanya akaunti za kustaafu tofauti na aina nyingine za akaunti. Washauri wameunda akaunti hizi ili kukuza akiba ya kustaafu, kwa hiyo kuna faida nzuri za kutumia akaunti-na kuna vikwazo vya kukatisha tamaa mapema.
Kuna aina mbili za IRA, na kodi hutumiwa tofauti kwa kila mmoja. Kabla ya kuchagua aina gani ya IRA ya kutumia au kutoa mchango, kujadili malengo yako na hali yako na mtaalamu wa kodi.
- IRAs ya Jadi hutoa kukua kwa kodi ya kodi: Mapato na katika akaunti hazipakiwa kila mwaka kama ingekuwa katika akaunti ya benki ya kawaida. Badala yake, unaweza kuimarisha mapato yoyote na kutumia faida ya akaunti . Unaweza pia kupata faida za kodi kwa namna ya punguzo la pesa unazochangia IRA ya jadi, kukuwezesha kuongeza fedha "kabla ya kodi" kwenye akaunti. Hata hivyo, huenda usiostahili kupunguzwa kwa kutegemea mapato yako au faida unazopata kwenye kazi yako, kwa hiyo unahitaji kufanya michango baada ya kodi. Unapotumia fedha kutoka kwa akaunti (kwa kutumia kwa kustaafu, kwa mfano), fedha yoyote ambayo haijawahi kulipwa-michango yoyote ya kodi ya awali na mapato- hutambuliwa kama mapato mwaka unachukua usambazaji.
- Roth IRAs hutoa ukuaji wa kodi bila malipo. Badala ya kuchukua punguzo kwa michango, utachangia dola baada ya kodi kwenye akaunti. Unapochukua mgawanyo wa kustaafu, unapokea malipo yote ya kodi bila malipo (kwa kuzingatia unakidhi mahitaji yote ya IRS). Kwa maneno mengine, unapata michango yako ya awali na kodi yoyote ya kodi isiyolipwa. Roth IRAs zina vikwazo vya ziada, ikiwa ni pamoja na muda wa kusubiri wa miaka mitano na mipaka ya mapato ambayo inaweza kukuzuia kuchangia. Amesema, unaweza ujumla kuchukua michango yako nje ya Roth wakati wowote bila kodi au adhabu-lakini unaweza kuwa na matokeo ya kodi kama wewe kuondoa mapato kutoka akaunti.
- IRAs za mizigo ni za jadi za IRA zinazopokea fedha kutoka kwa akaunti nyingine ya kustaafu. Kwa mfano, unaweza kupakia kodi ya awali ya kodi 401 (k) katika IRA ya rollover. Katika siku za nyuma, mali hizo zinaweza kuwa zimewekwa tofauti, lakini kuchanganya mali kwa sasa ni kawaida.
- Mpango wa Waajiri kama SEP na SIMPLE pia ni kitaalam IRAs. Wana sifa zinazofanana na IRA za jadi, lakini sheria ni tofauti kwa sababu zinaundwa kwa ajili ya biashara ndogo ndogo au watu binafsi. Mipaka ya mchango ni ya juu, na wafanyakazi wengine hawatakiwi kuchukua mgawanyo kutoka akaunti wakati bado wanafanya kazi kwa mwajiri.
Features ya Kodi
Akaunti hizi zinaweza kukusaidia kuokoa kiasi kikubwa cha pesa kwa kustaafu. Hata hivyo, sheria za IRS hupunguza faida za kodi ili Halmashauri ya Marekani itaendelea kupata fedha. Ukurasa huu hutoa maelezo ya utangulizi, lakini si orodha kamili ya sheria. Kuna daima matatizo na maelezo rahisi ya miss, na mikakati kadhaa ya kisasa inaweza kukuwezesha kazi kisheria karibu na baadhi ya sheria. Tembelea na mtaalamu wa kodi ili kupata ushauri wa kibinafsi juu ya jinsi ya kusimamia akiba yako.
Mipaka ya mchango: IRS mipaka kiasi cha juu unaweza kuchangia IRA ya kawaida kila mwaka. Kwa 2017 kikomo ni $ 5,500, lakini namba hiyo inabadilika mara kwa mara na marekebisho ya mfumuko wa bei. Kwa wale walio na umri wa miaka 50, mchango wa ziada wa "catch up" wa $ 1,000 unaruhusiwa.
Kuondoa na kuhamisha kutoka kwa akaunti nyingine za kustaafu kwa ujumla hazihesabu dhidi ya mipaka hiyo, lakini kuna shida ngumu na uhamisho-hivyo kuzungumza na mtaalam kabla ya kusonga fedha.
Uondoaji wa mapema: IRAs zinajenga kufadhili kustaafu. Wakati unaruhusiwa kustaafu wakati wowote , IRS hutumia umri wa miaka 59 ½ kama umri ambao unaweza kuepuka adhabu fulani za kodi juu ya uondoaji kutoka kwa IRAs. Unaweza kuchukua mgawanyo kabla ya hapo, lakini unaweza kulipa adhabu za kodi (kwa kuongeza kodi ya mapato) kwa uondoaji mapema isipokuwa unakidhi vigezo fulani au utumie mikakati ya juu. Adhabu hiyo ni kawaida asilimia 10 ya kiasi unachoondoa, lakini inaweza kuwa asilimia 25 kwa mipango ya SIMPLE IRA.
RMDs: Kwa kuwa una fedha za awali kabla ya kodi za jadi, hatimaye unahitaji kuanza kuchukua pesa na kuzalisha mapato ya kodi. Baada ya umri wa miaka 70 ½, mamlaka ya IRS inahitajika kwa kiasi kikubwa cha usambazaji (RMDs) kutoka kwa IRA za jadi, ambazo zimeundwa kutekeleza akaunti yako juu ya nafasi yako ya maisha. Roth IRAs hazina RMD kwa mchangiaji wa awali, lakini urithi wa Roth IRAs unatakiwa kutumia RMDs.
Kodi ya kabla au kodi? Uwezo wa kutoa michango kwa IRA ya jadi imekuwa kipengele cha kuvutia kwa miongo kadhaa. Waokoaji wanaweza kupunguza mapato yao ya kodi, ambayo inafanya iwe rahisi kuchangia. Hata hivyo, wanachagua kulipa kodi baadaye badala ya leo. Ikiwa ni jambo lisilo la maana ni haijulikani-hatujui kiwango cha kodi kitaonekana kama wakati ujao, au jinsi mfumo wa kodi unaweza kubadilika kwa njia zisizotarajiwa. Roth IRAs inaruhusu wafadhili wa kodi za kulipa kodi, lakini tena, kuna haijulikani kadhaa (kama vile viwango vya kodi vitatoka, jinsi sheria zinavyoweza kubadilika, na zaidi). Ikiwa una zaidi katika akaunti za jadi kuliko ungependa, unaweza kubadilisha mali kutoka kwa jadi ya IRA hadi Roth, lakini kunaweza kuwa na matokeo ya kodi yasiyotarajiwa kwa kufanya hivyo.
Uwekezaji katika IRAs
IRA ni aina tu ya akaunti na sifa za kodi. Vipengele hivi havi na athari kubwa katika uchaguzi wako wa uwekezaji-fikiria ya IRA kama "wrapper" karibu na akaunti nyingine yoyote unayoijua.
Ingawa kuna baadhi ya tofauti, unaweza kutumia karibu aina yoyote ya gari kubwa ya uwekezaji ndani ya IRA, ikiwa ni pamoja na fedha katika akaunti za akiba, vyeti vya kuhifadhi (CD) , uwekezaji hatari kama vile fedha za pamoja au ETFs, na zaidi. Uwekezaji sahihi kwako utategemea mambo kadhaa, ikiwa ni pamoja na malengo yako na uwezo wako wa kuchukua hatari na akiba yako.
Wapi kufungua IRA
Unaweza kufungua IRA kwenye mabenki, vyama vya mikopo , makampuni ya uwekezaji, na taasisi nyingine za kifedha. Uliza mtoa huduma yeyote kuhusu aina za uwekezaji zilizopo, ada za kukodisha kila mwaka na gharama nyingine, na vipengele vingine kuamua wapi unapaswa kufungua IRA yako.
Taarifa muhimu
Sheria za kodi ni ngumu, na mambo yamebadilika tangu makala hii iliandikwa awali. Ni muhimu kuthibitisha ukweli kabla ya kufanya maamuzi kuhusu fedha zako. Angalia na IRS au tembelea na mshauri wa kodi mtaalamu. Makala hii imeandikwa bila ujuzi wowote kuhusu hali yako au malengo yako, kwa hiyo usiwe na kutegemea kama ushauri wa kifedha. Tunatarajia, una chakula cha mawazo wakati unapotembelea CPA yako au mtaalamu wa kodi.