Urithi IRA Kanuni Unahitaji Kujua

Unachohitaji kujua kuhusu urithi wa IRA

Kwa kawaida, sababu ya kawaida ambayo umerithi (au ni juu ya kurithi) fedha nyingi katika IRA iliyorithi ni kwa sababu mwanachama wa familia au rafiki alikufa na kukuacha ushuru , vifungo , fedha za pamoja , ETFs , REITs , fedha, na mali nyingine alizopata zaidi ya maisha katika makazi ya kodi. Kama watu wengi ambao wamerithi fedha katika IRA, kuna mfululizo wa maswali ambayo yanaulizwa kawaida. Unapaswa kufanya nini?

Je, ni sheria gani za IRA za kurithi? Mitego ya kodi? Faida?

Katika dakika chache zijazo, tutaangalia maswali hayo yote ili mwisho wa makala hii, ni matumaini yangu unahisi vizuri zaidi na sheria za ardhi za IRA iliyorithi. Sio kama inatisha au kuchanganyikiwa kama unaweza kufikiria kwa mtazamo wa kwanza, lakini ni muhimu sana kwamba bado unaenda juu ya chaguo zako na mshauri aliyestahili kupewa matokeo ya kupata jambo baya.

Jinsi Unavyohusika na IRA Yako Yamiliki Inategemea Ikiwa Ulioa Ndoa

Kabla ya kuendelea, unahitaji kujibu maswali mawili:

1. Je, uliolewa na mtu aliyekuacha IRA kama urithi?
2. Je, mmiliki wa IRA alifikia umri ambapo kulipwa mgawanyo wa chini ulipaswa kufanywa?

Rahisi ya kutosha, sawa? Hebu tuangalie matukio tofauti ambayo yanatoka kulingana na jinsi ulivyojibu maswali yaliyoorodheshwa hapo juu.

Urithi wa IRA Hali ya I: Ikiwa umejibu ndio kwa maswali yote mawili - ulikuwa umeolewa na mke wako alifikia umri ambapo ugawaji wa lazima ulihitajika (kwa sasa una umri wa miaka 70.5), una chaguo kadhaa:

1. Kutibu IRA iliyorithi kama IRA yako mwenyewe, kuiongezea kwenye akaunti zako za kustaafu zilizopo na kuruhusu pesa kama vile ulivyoweka kando wakati wote huu.

1. Kusambaza uwiano wa IRA kwa kutumia umri wako wa sasa na meza maalum ya IRS.
2. Kusambaza uwiano wa IRA kwa kutumia meza maalum ya IRA na
   1. Kutoa umri wa mwenzi wako kama wa kuzaliwa kwake katika mwaka alipokufa,
   2. Kupunguza nafasi ya maisha ya mwanzo kwa 1 kwa kila mwaka ambayo hupita, kama vile ungekuwa bado wameishi, na
   3. Kuchukua angalau usambazaji wa chini wa lazima kwa mwaka wa kifo.

Urithi wa IRA Mfano wa II: Ikiwa umejibu ndiyo kwa swali moja lakini sio mwingine - uliolewa lakini mke wako hakuwa na bado, alifikia umri uliohitaji ugawaji wa chini unahitajika, una chaguo tatu:

1. Kutibu IRA iliyorithi kama IRA yako mwenyewe ya kibinafsi, kuiongezea kwenye akaunti zako za kustaafu zilizopo na kuruhusu punguzo la pesa kama ikiwa umeiweka kando wakati wote huu.
2. Weka fedha katika makao ya kodi ya IRA kwa kipindi cha zaidi ya miaka 5. Mwishoni mwa mwaka wa 5 kufuatia mwaka wa kifo cha mwenzi wako, lazima uondoe yote.
3. Kusambaza uwiano wa IRA kwa kutumia meza maalum ya IRA kwa kutumia umri wa mwenzi wako kila mwaka.

Kumbuka kuwa mgawanyiko haukuhitaji kuanza hadi mmiliki wa awali (mwenzi wako) angegeuka umri wa miaka 70.5. Ikiwa mke wako alikuwa mdogo kuliko wewe, hii inakuwezesha kufurahia miaka ya ziada ya mapato yaliyohifadhiwa na faida ungefurahia walikuwa bado wanaishi.

Urithi wa IRA Hali ya III: Ikiwa umejibu hapana kwa swali la kwanza na ndiyo ya pili - haujaolewa na mmiliki wa IRA na walikuwa wamekwisha kufikia umri ambapo mgawanyo wa lazima unahitajika, unahitaji kutumia meza maalum ya IRA kwa kutumia moja ya miongozo ifuatayo:

1. Tumia ama mdogo wa 1.) umri wako au 2.) umri wa mmiliki wa awali siku ya kuzaliwa katika mwaka wa kifo.
2. Tambua umri wako mwishoni mwa mwaka kufuatia mwaka wa kifo cha mmiliki wa awali.
3. Kutumia umri wa zamani zaidi wa walengwa wengi.

Utahitaji kupunguza mwanzo wa kuishi kwa 1 kwa kila mwaka unaofuata. Pia kumbuka kuwa katika hali hii, unaweza kuchukua usambazaji wa chini unahitajika mmiliki atakayechukua mwaka wa kifo.

Urithi wa IRA Hali ya IV: Ikiwa umejibu hapana kwa maswali yote mawili - haujaolewa na mmiliki wa IRA na bado hakuwa na umri ambao walitakiwa kuchukua mgawanyo wa chini, unaweza:

1. Kuchukua uwiano wa IRA nzima mwishoni mwa mwaka wa 5 kufuatia mwaka wa kifo, uwezekano wa kuongeza tu ya aibu ya miaka 6 ya kuongezea ushuru wa ziada bila kutegemea tarehe halisi ambayo mmiliki wa awali alikufa.
2. Kusambaza uwiano wa IRA kulingana na meza maalum wakati wa kutumia umri wako mwishoni mwa mwaka kufuatia mwaka wa kifo cha mmiliki, kupunguza kiwango cha maisha ya mwanzo kwa 1 kwa kila mwaka unaofuata.

Urithi wa IRA Mfano wa V: Kama IRA ingeachwa kwenye mali, aina fulani za mfuko wa imani , upendo, au kwa sababu fulani hakuwa na mrithi aliyepewa mteja na mmiliki wa awali wa IRA alikuwa tayari akiwa na umri wa kulazimika kuchukua mgawanyo wa chini unahitajika, kisha unahitaji kutumia meza maalum ya IRA, kwenda kwa umri wa mmiliki wa awali kama ya siku ya kuzaliwa mwaka wa kifo. Unahitaji basi kupunguza mwanzo wa kuishi kwa 1 kwa kila mwaka unaofuata na unaweza kuchukua usambazaji wa chini unahitajika kwa mwaka wa kifo.

Urithi wa IRA Kipindi cha VI: Kama IRA ingeachwa kwenye mali, aina fulani za mfuko wa imani, upendo, au kwa sababu fulani hakuwa na mrithi aliyepewa mteja na mmiliki wa awali wa IRA alikuwa mdogo wa kutosha kwamba hakuwa na lazima atumie kiwango cha chini mgawanyiko, unaweza kuweka IRA iliyorithi katika makao ya kodi hadi mwisho wa mwaka wa 5 kufuatia mwaka wa kifo, na uwezekano wa kukuwezesha kufurahi hadi kwa miaka sita tu ya kuongezeka kwa ushuru usio na kodi kulingana na tarehe halisi mmiliki wa awali alikufa.

Mizani ya IRA yenye thamani haipatikani tena kufilisika kwa muda mrefu

Mizani ya IRA kwa ujumla haiwezi kufikia wadai katika hali nyingi, mara nyingi hadi kwenye takwimu za chini saba. Kwa nini? Sababu ni kwamba jamii inataka kulinda mali ya kustaafu kama ilivyokuwa mpango wa pensheni ya zamani ili hatuna wazee wanaoishi kwa dime ya walipa kodi. Ikiwa mtu yeyote anapaswa kupoteza, ni lazima wawe wakopaji ambao, mara nyingi, waliamua kupanua mkopo mahali pa kwanza.

Kwa muda mrefu, viwango vya IRA vilivyorithi vilikuwa vilivyotibiwa sawa na wawekezaji wa IRA walijenga wenyewe kama jambo la kweli. Hata hivyo, mwezi wa Juni wa 2014, Mahakama Kuu ya Muungano wa Umoja wa Mataifa ilitawala katika Clark v. Rameker kwamba wafadhili wanaweza kuhamia baada ya kurithi fedha na mali za IRA ili kukidhi madai yao, kwa kubadili sana mazingira ya usimamizi wa hatari ya mfumo wa kustaafu wa Marekani. (Halafu ilitokea wakati Heidi Heffron-Clark alipofikia kufilisika mwaka 2010 na wadai wake walijaribu kumtia IRA iliyorithi aliyoachwa na mama yake miaka tisa mapema mwaka 2001.)

Mahakama ilitegemeana na ukweli kwamba, kama sheria ya IRA iliyorithi tumekwenda juu ya uthibitisho wa sasa, Congress inayotaka kutibu pesa imepita kwa njia ya makao ya kodi haya tofauti na fedha unaweka kando katika IRA yako ya jadi au Roth IRA .

Isipokuwa? Ikiwa uliolewa na mmiliki wa IRA na uamua kwenda na chaguo lolote linaloweza kukuwezesha kukusanya fedha za IRA za kurithi ndani ya IRA yako mwenyewe , na kuifanya kuwa na sheria sawa na mali yako ya kustaafu (ikiwa ni pamoja na hiyo mbaya 10 adhabu ya uondoaji mapema kama unapokimbia jar ya kuki kabla ya kurejea miaka 59.5, ingawa kuna njia za kuzunguka hiyo, pia, ikiwa unastahili ).

Somo ni wazi: Ikiwa uliolewa, usiruhusu pesa kukaa katika IRA iliyorithi. Kuzingatia kwa kiasi kikubwa kwa IRA yako mwenyewe haraka kama ni akili kufanya hivyo.