Kuelewa Chaguzi Zako kama Mfadhili wa IRA Irithi
Akaunti ya Usambazaji wa Faida ni nini?
Akaunti ya Usambazaji wa Msaada, au BDA, ni jina lingine la IRA iliyorithiwa. Wakati urithi IRA kuna kuweka maalum ya sheria za kodi ambazo huamua mgawanyiko wa kila mwaka unapaswa kuchukua. Pamoja na IRA ya Urithi, utahitaji kuchukua mgawanyiko wa kila mwaka bila kujali ni umri gani wakati akaunti yako ilianzishwa. Kwa ujumla, mgawanyiko huo unafanyika wakati wa maisha yako au ndani ya miaka mitano baada ya mmiliki wa akaunti ya awali kupita.
Hapa ni maelezo ya jumla ya chaguzi zako za uondoaji na matokeo ya kodi wakati urithi wa IRA kama mrithi asiye mke. Ikiwa wewe ni mke aliyeishi wa mmiliki wa akaunti ya awali wa IRA kuna seti tofauti ya sheria kuhusu kile kinachoweza kufanyika kwa IRA iliyorithi (tazama matokeo ya kodi kama wewe ni mke aliyeokoka ).
Ikiwa wewe ni mrithi asiye na mke una fursa tofauti za kuchagua kutoka kulingana na aina ya akaunti ya IRA unayorithi (jadi IRA, Roth IRA, nk) na umri wa mmiliki wa akaunti.
Ikiwa urithi wa Jadi, Rollover, SEP, au SIMPLE IRA na mmiliki wa akaunti ulifikia hadi 70 ½ una chaguzi zifuatazo:
Usambazaji wa Sum Sum: Chaguo hili hauhitaji kuanzisha akaunti tofauti kama pesa yote katika IRS inashirikiwa kwako. Utalipa kodi ya mapato kwa usambazaji wote mara moja.
Wakati huwezi kupata asilimia 10 ya adhabu ya uondoaji mapema ikiwa ukiwa chini ya umri wa miaka 59 ½ utatakiwa kulipa kodi ya mapato kwa usambazaji. Hii ina uwezekano wa kutengeneza masuala ya kodi kwa sababu usambazaji unaweza uweze kukuhamisha kwenye baki ya kodi ya juu. Kuamua kama usambazaji wa jumla wa mfuko unakuwa na maana kwa wewe hatimaye inategemea kiwango cha usambazaji, kiwango chako cha mapato ya sasa, na kama mikakati mingine ya ushuru wa kodi hufanya busara zaidi.
Urithi wa IRA Na Njia ya Utegemea wa Uhai: Kufungua IRA ya Urithi na njia ya uhai wa maisha inakuwezesha kuhamisha mali katika akaunti iliyofanyika kwa jina lako. Hii ndio ambapo "Akaunti ya Usambazaji wa Msaada" ina sheria maalum za kuzingatia. Lazima uanze kuchukua usambazaji wa chini wa kila mwaka unahitajika (RMDs) juu ya matarajio yako ya maisha mwanzoni bila ya baadaye ya mwaka uliofuata kifo cha mwenye umri wa akaunti. Hata hivyo, ikiwa mmiliki wa akaunti hakuchukua usambazaji wa chini wa lazima kwa mwaka wa kifo, RMD lazima zichukuliwe mwishoni mwa mwaka mmiliki wa akaunti ya awali alikufa.
Mara baada ya RMD kuanza katika IRA ya Urithi, mgawanyo huo wa kila mwaka unaweza kuenea juu ya chochote chaguo ni muda mrefu - daraja lako la maisha moja (lililowekwa na umri wako katika mwaka wa kalenda ifuatayo mwaka wa kifo na kutafakari tena kila mwaka) au maisha ya awali ya mmiliki wa akaunti matarajio.
Katika tukio hilo mmiliki wa akaunti aitwaye wafadhili wengi, akaunti tofauti zitahitajika kuanzishwa hadi Desemba 31 ya mwaka kufuatia mwaka wa kifo. vinginevyo, mgawanyiko utategemea mrithi wa zamani zaidi. Mgawanyo wa chini unahitajika (RMDs) ni lazima na utapewa kodi kila usambazaji. Hata hivyo, huwezi kukabiliwa na adhabu ya uondoaji mapema ya asilimia 10. Faida nyingine ni kuwa mali iliyobaki katika akaunti inaweza kuendelea kukua msingi wa kodi. Hatimaye, wewe pia unaweza kuchagua kuteua wafuasi wako wa IRA au wafadhili wengi kwa IRA yako ya Urithi.
Ikiwa urithi wa Jadi, Rollover, SEP, au SIMPLE IRA na mmiliki wa akaunti ulikuwa UNDER 70 ½ una chaguzi zifuatazo:
Usambazaji wa Sum Sum : Chaguo hili hauhitaji kuanzisha akaunti tofauti kama pesa yote katika IRS inashirikiwa kwako.
Utalipa kodi ya mapato kwa usambazaji wote mara moja. Wakati huwezi kupata asilimia 10 ya adhabu ya uondoaji mapema ikiwa ukiwa chini ya umri wa miaka 59 ½ utatakiwa kulipa kodi ya mapato kwa usambazaji. Hii ina uwezekano wa kutengeneza masuala ya kodi kwa sababu usambazaji unaweza uweze kukuhamisha kwenye baki ya kodi ya juu. Kuamua kama usambazaji wa jumla wa mfuko unakuwa na maana kwa wewe hatimaye inategemea kiwango cha usambazaji, kiwango chako cha mapato ya sasa, na kama mikakati mingine ya ushuru wa kodi hufanya busara zaidi.
Urithi wa IRA Na Njia ya Utegemea wa Uhai: Kufungua IRA ya Urithi na njia ya uhai wa maisha inakuwezesha kuhamisha mali katika akaunti iliyofanyika kwa jina lako. Hii ndio ambapo "Akaunti ya Usambazaji wa Msaada" ina sheria maalum za kuzingatia. Lazima uanze kuchukua usambazaji wa chini wa kila mwaka unahitajika (RMDs) juu ya matarajio yako ya maisha mwanzoni bila ya baadaye ya mwaka uliofuata kifo cha mwenye umri wa akaunti. Hata hivyo, ikiwa mmiliki wa akaunti hakuchukua usambazaji wa chini wa lazima kwa mwaka wa kifo, RMD lazima zichukuliwe mwishoni mwa mwaka mmiliki wa akaunti ya awali alikufa.
Mara baada ya RMD kuanza katika IRA ya Urithi, mgawanyo huo wa kila mwaka unaweza kuenea juu ya chochote chaguo ni muda mrefu - daraja lako la maisha moja (lililowekwa na umri wako katika mwaka wa kalenda ifuatayo mwaka wa kifo na kutafakari tena kila mwaka) au maisha ya awali ya mmiliki wa akaunti matarajio. Chaguo hili mara nyingi hujulikana kama IRA ya Mtego kwa sababu ya uwezo wa kupanua mgawanyo juu ya daraja lako la maisha wakati bado una uwezo wa kuchukua zaidi ya RMD ikiwa unataka.
Katika tukio hilo mmiliki wa akaunti aitwaye wafadhili wengi, akaunti tofauti zitahitajika kuanzishwa hadi Desemba 31 ya mwaka kufuatia mwaka wa kifo. vinginevyo, mgawanyiko utategemea mrithi wa zamani zaidi. Mgawanyo wa chini unahitajika (RMDs) ni lazima na utapewa kodi kila usambazaji. Hata hivyo, huwezi kukabiliwa na adhabu ya uondoaji mapema ya asilimia 10. Faida nyingine ni kuwa mali iliyobaki katika akaunti inaweza kuendelea kukua msingi wa kodi. Hatimaye, wewe pia unaweza kuchagua kuteua wafuasi wako wa IRA au wafadhili wengi kwa IRA yako ya Urithi.
Urithi wa IRA Kwa Njia ya Mwaka wa 5: Kuchagua chaguo hili pia linahusisha kuhamisha mali katika IRA ya Urithi kwa jina lako. Utawala wa miaka mitano kwa watoao wasio na mke unawezesha kuondoa fedha zote kutoka IRA mnamo Desemba 31 ya mwaka wa tano kufuatia kifo cha mmiliki wa akaunti ya IRA. Hii haipaswi kufanywa kwa msingi wa awamu lakini lazima uondoe fedha zote kabla ya tarehe inayofaa wakati ambapo akaunti nzima inapaswa kufungwa. Kila usambazaji utaathiriwa kama kipato cha kodi. Mali iliyobaki yanaendelea kuongezeka kwa kodi hadi miaka mitano kukupa kubadilika ikiwa unachagua chaguo hili.
Jinsi Urithi IRA Inavyofautiana Kwa Roth IRAs:
Ikiwa umerithi Roth IRA isiyo na mke unao chaguzi zifuatazo:
Usambazaji wa Sum Lump: Sambamba na sheria ya IRA ya jadi, chaguo la chaguo haipakuhitaji kuanzisha akaunti tofauti kama pesa zote katika IRS hutolewa kwako. Roth IRAs inaruhusu uondoaji wa kodi bila malipo ya mmiliki wa akaunti ya awali kwa muda mrefu kama akaunti ni angalau umri wa miaka 5 na mmiliki wa awali ni angalau 59 ½. Wafaidika wa Roth IRA wanaweza kupokea mali zote katika Roth IRA kama usambazaji wa jumla ya pesa na hakuna vikwazo vya umri. Mgawanyo huu hautakuwa na kodi bure isipokuwa akaunti ni chini ya umri wa miaka mitano wakati wa kifo cha awali cha mmiliki wa akaunti. Katika hali hiyo, mapato yanaonekana kuwa mapato yanayopaswa kuongezeka.
Urithi wa IRA na Njia ya Utegemea wa Uhai: Roth IRAs ina kipengele cha pekee kwa kuwa hawana RMD wakati wa maisha ya mmiliki wa akaunti ya awali. Roth IRAs zimekuwa na RMD zinazohitajika na mgawanyiko huo lazima uanze siku baada ya Desemba 31 ya mwaka kufuatia kifo cha mmiliki wa akaunti. Habari njema ni kwamba mgawanyo huo unaweza kuondolewa bila kulipwa kwa muda mrefu kama kipindi cha miaka mitano kilichoshikilia kilikutana na mmiliki wa awali. RMDs zinaenea juu ya tukio moja la maisha ya mrithi. Katika tukio kuna wamiliki wengi tofauti akaunti lazima kuanzishwa. Ikiwa sio, mgawanyiko utategemea matarajio ya maisha ya mrithi wa zamani zaidi. Hakuna asilimia 10 ya adhabu za uondoaji mapema na mali ndani ya akaunti huendelea kukua bila malipo. Unaweza hata kuchagua kuteua walengwa wako.
Urithi wa IRA Kwa Njia ya Mwaka 5: Kuchagua chaguo hili na Akaunti ya Usambazaji wa Faida inakupa hadi mwisho wa mwaka wa tano baada ya kifo cha mmiliki wa akaunti ya awali. Kwa wakati huo, IRA nzima ya Haki lazima iwe usambazaji kikamilifu. Wakati mgawanyo unaweza kuenea nje ya muda, urefu wa muda ni mfupi sana kuliko njia ya uhai wa maisha. Kuanzisha IRA ya Urithi kwa jina lako inakuwezesha uwezo wa kutaja mrithi wako mwenyewe na bado unaweza kuruhusu mali hizo kukua bure bila malipo kwa miaka mitano.
Kwa muhtasari, Akaunti ya Usambazaji wa Msaada (Haki za IRAs) zinakuwezesha uwezo wa kubadilika zaidi na udhibiti juu ya wakati wa kupokea mali iliyorithiwa. Katika tukio hilo rafiki au mshiriki wa familia amekuchagua wewe kuwa mrithi wa jadi yao au Roth IRA, hakikisha uangalie kwa makini chaguo zako na jinsi gani vinavyozingatia mpango wako wa kifedha.