Katika makala hii, tutachunguza kwa jinsi gani mgawanyiko unashughulikiwa juu ya uwekezaji wa kimataifa na jinsi wawekezaji wanaweza kuongeza uwezo wao wa mapato.
Ugawaji wa Ushuru wa Mgawanyiko
Kuwekeza katika hifadhi ya Marekani ya mgawanyiko ni mchakato wa haki kwa moja kwa moja. Baada ya kupokea gawio kutoka kwenye hifadhi ulizo nayo, unawaingiza kwenye kurudi kwa kodi yako na kulipa kodi ya mapato. Ikiwa wanafanyika kwenye akaunti ya kupendezwa kodi , kama IRA , basi hulipa kodi yoyote juu yao. Kwa bahati mbaya, hifadhi ya kigeni ya mgawanyiko ni ngumu zaidi.
Tofauti ni kwamba mgao uliopatikana na shirika la kigeni inaweza kuwa chini ya kodi na nchi hiyo ya nyumba. Kwa nadharia, hii ina maana kwamba unaweza kuwa na rejea tofauti ya kodi kwa kila nchi ambayo hupokea gawio. Viwango vya ushuru wa mgawanyiko pia vinatofautiana kutoka nchi hadi nchi, ambayo ina maana unapaswa kuuliza broker yako kwa viwango halisi.
Habari njema ni kwamba baadhi ya nchi zina mikataba na Marekani ili kufanya mchakato kuwa rahisi zaidi, lakini mikataba hii inatofautiana kulingana na nchi na wawekezaji wanapaswa kushauriana na mtaalamu wa kodi kabla ya kufanya uwekezaji wowote.
Katika hali nyingine, IRS ya Marekani inatoa mikopo ya ushuru kwa wawekezaji ili kupunguza kiasi wanacholipa kwa taasisi za kodi za kigeni.
Kutumia Mikopo ya Ushuru wa Nje
Utumishi wa Mapato ya ndani ya Marekani (IRS) hutoa mikopo ya kodi ya kigeni au mchango wa kodi uliopatikana katika nchi ya kigeni kwenye chanzo cha kigeni cha mapato ambacho kina chini ya kodi ya Marekani kwenye mapato sawa, kama vile mgawanyiko wa hisa .
Vyema, mikopo ya kodi hizi zinatumika tu kwa kukabiliana na kodi zilizolipwa Marekani, kwa hiyo baadhi ya wastaafu wanaweza kufaidika.
Kwa kawaida, wawekezaji wanaopokea chini ya dola 300 katika mikopo ya kigeni ya kodi wanaweza kufadhili kwa moja kwa moja kwenye Fomu ya 1040, ikiwa hisa zilizo katika swali zinafanyika katika akaunti ya udalali wa jadi na Fomu ya 1099-DIV ilipokea orodha ya kodi za kigeni zilizopwa. Vinginevyo, inaweza kuwa muhimu kufuta Fomu ya 1116 ili kuomba mikopo ya kodi na kuifunga kwa Fomu ya 1040.
Hatimaye, mikopo ya kodi ya nje haitumiki katika hali fulani. Kwanza, mikopo haiwezi kuzidi vyanzo vya kigeni vya kipato kilichogawanywa na kipato chako cha jumla cha kodi. Na pili, nchi fulani ambazo hazipatikani na Marekani zinaweza kuwa halali kwa mikopo ya kodi ya kigeni, ikiwa ni pamoja na nchi ambazo Marekani hupigana nayo, kwa mfano.
Masuala ya Akaunti ya Kustaafu
Wale walio na akaunti za kustaafu, kama 401 (k), IRA na Roth IRAs , wanapaswa kulipa kipaumbele maalum kwa masuala haya. Kwa kuwa hakuna kodi ya mapato inayolipwa nchini Marekani kwa gawio, kodi yoyote ya kigeni iliyozuiwa kwenye hisa za mgawanyiko katika akaunti hizi zinapotea milele. Katika nchi ambapo kodi ya mgawanyiko inaweza kuwa ya juu kuliko asilimia 20, hii inaweza kupunguza kiasi kikubwa cha mazao ya mgawanyiko .
Kuna nchi chache wala huzuia kodi yoyote kwa gawio au kuwa na masharti maalum kwa wawekezaji wa Marekani. Matokeo yake, wawekezaji wenye akaunti za faida zinahitaji kupunguza uwekezaji wao wa kigeni wa hisa kwa nchi hizi.
Mikataba ya Kodi na Vidokezo vya Mwisho
Nchi nyingi zina mikataba ya kodi na Marekani, ambayo inaweza kusaidia kuleta viwango vya ushuru kwa wawekezaji katika hifadhi za kigeni. Lakini wakati mwingine, viwango vya ushuru vinaweza kutofautiana kutoka kwa broker kwa broker, kwa kuwa kila broker lazima afanye makaratasi na mamlaka ya kigeni. Katika hali nyingine, wawekezaji binafsi wanaweza pia kuchagua kuchukua njia hii ili kupata kiwango cha punguzo .
Mwishoni, hifadhi za nje za kigeni zinaweza kuwa biashara ngumu kwa wawekezaji. Lakini kwa ujumla, ni muhimu kukumbuka pointi chache muhimu wakati wa kuwekeza katika hifadhi ya kigeni ya mgawanyiko :
- Marekani inatoa mikopo ya kodi ya kigeni kwa wawekezaji ambao wana hatari ya kodi mbili kwa kulipa kodi ya mgawanyiko kwa nchi ya nje na Marekani
- Akaunti za kustaafu hazistahiki mikopo ya kodi ya kigeni , kwani hawakuwa na deni la kodi huko Marekani
- Wawekezaji wanapaswa kuuliza washauri wao kujifunza kuhusu viwango vya ushuru wa mgawanyiko katika nchi tofauti, kwa kuwa viwango vinatofautiana kati ya nchi na hata taasisi za kifedha.
- Wawekezaji pia wanataka kushauriana na mtaalamu wa kodi ili kuona jinsi masuala haya ya kodi yanayoathiri hali yao maalum linapokuja suala la kuwekeza mapato.