Mwongozo wa Mwekezaji wa Ushuru wa Mgawanyiko

Jinsi ya Kodi ya Mgawanyiko Inavyotumika na Kiwango cha Ushuru wa Mgawanyiko

Moja ya mambo makuu kuhusu kuwekeza katika hifadhi ni kwamba mara nyingi hulipa gawio, kutoa mwekezaji kipato cha ziada tu kwa kumiliki hisa. Mgawanyiko unakuja wakati kampuni inachukua kusambaza sehemu ya mapato yake kwa wanahisa. Lakini ni muhimu kukumbuka kwamba malipo ya mgawanyiko huhesabiwa mapato, na kwa hiyo ni chini ya kodi.

Kodi ya mgawanyiko ni moja ya kodi ya kawaida ya uwekezaji inayotolewa na wawekezaji, kama wana hisa 100 za Johnson & Johnson au hisa 1,000,000 za McDonald's.

Sheria kuhusu kodi ya mgawanyiko na viwango maalum vya kodi ya mgawanyiko, hata hivyo, haijulikani sana. Mwongozo huu uliwekwa pamoja ili kukusaidia kuelewa misingi. [Tazama pia: Ugawanyiko wa 101 - Utangulizi wako kamili wa Mafafanuzi na Mwongozo wa Mwisho wa Kugawanya na Kugawa Ugawishi .]

Kiwango cha Ushuru wa Mgawanyiko kwa Aina

Gawio fulani hulipwa kwa kiwango sawa na mapato ya kawaida, wakati wengine hupakiwa kwa kiwango cha chini. Kiwango cha kodi ni kuamua na muda gani una inayomilikiwa na hisa. Kwa kawaida, mgawanyiko wengi hulipwa kwa kiwango sawa na faida ya muda mrefu, ambayo ni ya chini kuliko kodi ya mapato ya kawaida.

• Mgawanyiko unaostahiki : Kwa maana ya msingi, mgao unaostahiliwa ni mgao uliopatikana kutoka kwa hifadhi ambazo umemilikiwa kwa muda. Wao ni kodi kwa kiwango sawa na faida ya muda mrefu ya faida. Kwa watu wengi hii ina maana kuwa utakuwa kulipa 15% kwenye mapato ya mgawanyo, ingawa watu wengine matajiri (mtu yeyote anayefanya zaidi ya dola 425,900 ikiwa ni moja, $ 479,000 ikiwa ndoa inaweza kulipa kiasi cha asilimia 20. Mtu mmoja asiyepata asilimia 38,600 au kuolewa wanandoa la zaidi ya dola 77,200 hayatatoa kodi kwa kipato cha mgawanyiko.
  
  Kwa madhumuni ya kuhesabu kodi ya mgawanyiko, gawio la kawaida ni kwa hifadhi zilizofanyika zaidi ya siku 60 wakati wa siku ya 121 ambayo huanza siku 60 kabla ya tarehe ya awali ya mgawanyiko . Kwa kifupi, ushauri bora wa kuepuka kodi kubwa ya mgawanyiko ni kushikilia kwenye hifadhi zako kwa miezi michache. (Sheria hii inafanyika kuwazuia wawekezaji kupata mapato kutoka kwa kampuni ambayo haikuwekeza kwa muda mrefu sana.)

• Usiostahili, au Kawaida, Ugawanyiko : Gazeti la mgawanyiko usiostahiki ni mgawanyiko wowote usiofikia mtihani wa gawio zinazofaa (tazama hapo juu). Hizi pia mara nyingi hujulikana kama "kawaida" mgawanyiko. Kodi ya mgawanyiko juu ya gawio hizi ni sawa na mabaki ya kodi ya mapato ya mwekezaji. Ikiwa uko katika bracket ya kodi ya asilimia 22, kwa mfano, utalipa kodi ya mgawanyiko wa asilimia 22 kwenye gawio zisizostahili.

Kuna baadhi ya matukio ambapo mwekezaji anaweza kulipa kiwango cha kodi cha juu juu ya mgawanyiko bila kujali. Hifadhi kutoka kwa hisa za amana za uwekezaji wa mali isiyohamishika (REIT), kwa mfano, daima hupakiwa kama mapato ya kawaida.

Ikiwa unamiliki hisa zilizolipwa, huenda utapata fomu ya kodi ya 1099-DIV kutoka kwa broker yako akielezea kiasi ulichopata. Fomu hii itakuambia kama mgao huo unapaswa kulipwa kwa kiwango cha gawio zilizostahili au zisizostahili.

Je, unapofanya Reinvest Dividends yako?

Wawekezaji wengi watachagua kuchukua malipo ya gawio na kuitumia kununua hisa zaidi ya fimbo hiyo. Hii inaitwa reinvesting, na ni njia nzuri ya kuongeza thamani ya jumla ya kwingineko yako ya uwekezaji.

Ikiwa utaongeza tena mgao, bado unapaswa kulipa kodi. Mgawanyiko huhesabiwa mapato, bila kujali ikiwa unawatumia kununua hisa zaidi, kuwaweka katika akaunti ya akiba ya msingi, au kuitumia kununua tiketi kwenye sinema.

Jinsi ya kuepuka Kodi ya Ugawanyiko

Ikiwa unawekezaji kutumia akaunti ya kustaafu ya kodi, kama vile Akaunti ya Kuajiri ya Mtu binafsi (IRA) au 401 (k), unaweza kuepuka kulipa kodi kwa gawio (angalau mara moja.) Chini ya IRA na 401 (k) , wawekezaji wanaweza kuepuka kulipa kodi mpaka wanapoondoa fedha wakati wa kustaafu.

Kwa Roth IRA, pesa ni kodi sasa, lakini wawekezaji hawalipi kodi kwa faida yoyote wakati wa kustaafu.

Wawekezaji pia wanaweza kuepuka kodi ya mgawanyiko kwa kuwekeza katika hifadhi ambazo hazilipa gawio. Wakati ukosefu wa malipo ya mgawanyiko unaweza kuonyesha kampuni katika taabu, kuna uwezekano zaidi kuwa ishara hiyo kampuni inapenda kutumia mapato yake ili kuimarisha na kukua kampuni. Mara nyingi (lakini si mara zote) hii inasababisha ukuaji wa kushiriki kwa haraka kwa hisa za kampuni.

Imebadilishwa na kuimarishwa na Tim Lemke.