Bima ya Maisha ya Bima isiyoweza kubadilishwa (ILI) ni Nguvu ya Mipangilio ya Majengo ya Nguvu
Utangulizi wa Kodi za Majumba
Umoja wa Mataifa, una haki ya kuhamisha mali yako na mali kwa wafadhili au wafadhili baada ya kifo chako.
Wakati una haki hiyo, serikali ya shirikisho (na baadhi ya majimbo) inamiliki haki ya kodi ya thamani ya mali hiyo na kukusanya kipande chao. Kodi ya kodi ni kwamba kodi iliyokusanywa dhidi ya thamani (thamani ya soko la haki, kuwa sahihi) ya mali yako juu ya uhamisho wake, ambayo ina maana kwamba wakati huta kulipa kodi wakati uishi, mali yako inaweza.
Ikiwa mali yako iko chini ya kodi ya mali isiyohamishika wakati wa kupita kwako, kiasi ambacho wapokeaji wako hatimaye kupokea kinaweza kupunguzwa sana. Watu wengi hupendelea kulipa kodi zaidi kuliko wanahitaji kabisa, hata baada ya kifo, kwa hiyo familia hizo ambazo tajiri zinaweza kuwa chini ya kodi ya mali, mipango ya mali isiyohamishika ni muhimu.
Ushuru wa ndoa na Msamaha wa Kodi ya Nyumba
Wakati kuwa na mapenzi na mipango ya mali ni muhimu kwa mtu yeyote ambaye anataka kudhibiti ambapo mali zao huenda baada ya kupitisha au ambao wanapata uhifadhi wa watoto wao wadogo (miongoni mwa vifungo vingine muhimu), kupanga mipango ya uwezekano wa mali isiyohamishika ni mdogo kwa familia za baadhi fulani thamani ya thamani kwa sababu ya mipaka ya msamaha wa kodi ya mali isiyohamishika na msamaha.
Kwanza ni kutengwa kwa ndoa , ambayo inaelezea kwamba wanaoishi wanaoishi nchini Marekani wanastahili kupata punguzo la ukomo wa ndoa, kwa maana hakuna kodi ya mali isiyohamishika itatolewa kwa mali yoyote au mali (ikiwa ni pamoja na mapato kutoka kwa sera za bima ya maisha) wakati wa kuhamishiwa mke aliyeishi.
Pia hakuna kikomo juu ya kiasi cha mali ambayo inaweza kuhamishiwa kwa mwenzi wako wote wakati wa maisha yako na baada ya. Kutokana na kuachwa kwa ndoa, kodi ya mali isiyohamishika si sehemu ya usawa wa mipango ya mali mpaka mke anayeishi akipita.
Hata juu ya kifo cha mke aliyeishi, familia nyingi hazihitaji kuwa na wasiwasi kuhusu kulipa kodi ya mali isiyohamishika kwenye mali iliyohamishwa kwa sababu ya msamaha wa ushuru wa federal . Msamaha wa ushuru wa mali ni thamani ya mali, kwa dola za Marekani, kwamba mtu anaweza kuhamisha kwa wafadhili kabla ya kodi ya mali isiyohamishika. Hakika ni kiasi ambacho mtu yeyote anaweza kuondoka kwa wengine baada ya kifo ambacho kitakuwa huru kutoka kodi ya mali, na kiasi hicho cha kutengwa kilikuwa kikiongezeka kwa urahisi kwa miaka na msamaha wa kodi ya mali ya shirikisho kwa $ 5.45 milioni mwaka 2016.
Ikiwa wewe na mwenzi wako wa pamoja una thamani na thamani ya mali isiyohamishika inategemea kuwa kubwa zaidi ya mstari wa $ 5.45 milioni, basi inaweza kuwa wakati wa kuanza kuzungumza mikakati ya kupunguza kodi ya mali, ambayo inaweza kujumuisha uaminifu wa bima ya maisha isiyoweza kubadilishwa (ILI).
Je, ni Bima ya Bima ya Uhai Haiwezekani (ILIYO)?
Uwekezaji wa bima ya maisha usio na uhakika ni chombo cha mipangilio ya mali isiyohamishika ambayo inaruhusu kutolewa kwa uwezekano wa mapato ya bima ya maisha kutoka kodi ya mali isiyohamishika kwa kutenda kama mmiliki na mrithi wa sera za bima ya maisha.
Ikiwa mmiliki wa kisheria wa sera kubwa ya bima ya maisha hupita na thamani ya mali ya mtu huyo ni kubwa zaidi kuliko msamaha wa kodi ya mali isiyohamishika, basi faida ya kifo kutokana na sera ingekuwa chini ya kodi ya kodi ya kodi. Lakini kwa ILIT hutumikia kama mmiliki na mrithi wote, kimsingi hufanya kama kodi ya mali isiyohamishika "mtu wa kati" kati ya faida ya kifo cha bima ya maisha na walengwa wake. Ili bima ya uzima iendelee kufaidika wale wanaotakiwa, labda watoto wa marehemu, ILIT ina walengwa ambao msimamizi huyo atawawekeza na kuendesha mapato kutoka kwa sera hiyo. Bima ya bima ya maisha kwa kawaida ina maana ya kuwasaidia wafadhili wa kodi kubwa ya kulipa mali isiyohamishika bila kuzingatia thamani ya mali yenyewe, ambayo inaweza au haiwezi kuwa kioevu.
Kwa hivyo wakati ILIT inaweza kuwa msaada mkubwa katika kuhamisha ushuru wa kodi ya mali isiyohamishika ya bima ya maisha na kutoa fedha kulipa kodi yoyote ya mali isiyohamishika kwenye mali yote, haikuja bila kupungua.
Downsides ya ILITs
Uaminifu wa bima ya maisha usio na uhakika (ILI) ni, kwa ufafanuzi, usioweza kugeuzwa, maana yake kuwa mara moja haiwezi kubadilishwa au kurekebishwa. Huu ni tatizo la msingi la kuanzisha ILIT, kama maisha na hali zinabadilika. Lakini ni tabia hii ya ILI ambazo hazijumuishi kwa bima ya maisha ya kodi ya kodi. Kwa kuwa uaminifu ni mmiliki wa sera za bima na hauwezi kuachwa, bima hawezi kuhesabiwa kuwa na matukio ya umiliki, ambayo huamua ikiwa mali inaweza kuwa chini ya kodi ya mali isiyohamishika. Vikwazo vingine vya ILIT ni pamoja na utata wao na gharama zinazohusiana na sio tu kwa kuanzisha uaminifu lakini pia kusimamia na kuitunza. Hata hivyo, kwa familia ambazo mashamba yake ni makubwa kwa kutosha kuwa chini ya kodi ya mali, uaminifu wa bima ya maisha isiyoweza kubadilishwa bado ni kitu cha kutafakari.
Je! Familia Yako Ingafaidika na ILIYO?
Kwa kuwa madhumuni ya msingi ya ILIT ni kupunguza kodi ya kodi, fikiria ikiwa na kwa kiasi gani mali yako itafunuliwa kodi ya taifa na shirikisho juu ya wewe na vifo vya mwenzi wako. Kwa kuwa sheria za kodi ya mali isiyohamishika huwa na mabadiliko ya mara kwa mara na thamani yako yenyewe inabadilishana sana kwa muda, huenda unahitaji mara kwa mara kurekebisha uamuzi uliopita wa kuacha ILIT. Hii ndio ambapo wakili wa mipango ya mali na / au mpangaji wa kifedha anaweza kuwa na msaada.
Kuanzisha Bima ya Uhakika wa Bima ya Haiwezekani
Ikiwa imeamua kuwa ILIT ni mkakati bora wa kupunguza kodi kwa familia yako, utahitaji kufanya kazi na wakili ili kuanzisha uaminifu. Kwa kweli, utachagua mwanasheria ambaye ana mtaalamu wa kupanga mipangilio. Ili kuandaa hati ya uaminifu na kuweka mpango wako wa mali isiyohamishika mahali, unapaswa kufanya maamuzi kadhaa ikiwa ni pamoja na:
- Nani atakuwa mdhamini wa uaminifu?
- Ni nani atakayepata ruzuku ya mapato ya bima ya maisha?
- Utakuwa ununuzi sera mpya ya bima ya maisha ndani ya uaminifu au utakuwa uhamisho wa sera iliyopo?
Mara unapofanya maamuzi haya, hayabadilishwi kama kulinganisha uaminifu wa uhai wa revocable . Kwa uaminifu wa uhai usio na uhakika, unapoteza karibu kabisa kubadilika. Kwa upande mwingine, kwa muda mrefu unapoishi angalau miaka mitatu baada ya kuhamisha sera ya bima ya maisha kwa ILIT (hakuna uhai mdogo unahitajika kwa sera ambazo hutununua yenyewe), mapato yote ya bima yako ya maisha yatapita nje ya yako mali, uwezekano wa kuhifadhi mali yako bili ya kodi ya mali isiyohamishika.