Msomaji anauliza: "Nina nyumba ya kibinafsi, ni ya thamani zaidi kuliko usawa mkuu uliobaki kwenye mikopo ya mikopo. Mkopo wangu ni tayari kuniruhusu nifanye kazi zaidi ya usawa wa mikopo iliyopo. mimi kutoa malipo ya riba wakati refinancing mortgage kwa muda mrefu kama ni kwa kiasi sawa kama usawa zilizopo Lakini jinsi gani kodi ya kodi zinazolengwa kwa ajili ya refinancing mikopo? "
Jibu: Kwa Julian Block , Mwanasheria
Wakati viwango vya riba vinapungua, mamilioni ya kaya, kama wewe, huwa na wakopaji kuimarisha rehani zao. Kabla ya kuruka kwenye refinancing ya mikopo , ni smart kujifanya mwenyewe na sheria mbaya ya kodi juu ya kile au si deductible kwa ajili ya malipo ya riba. Hapa kuna mawaidha juu ya jinsi sheria zinavyofanya kazi kwa ajili ya refinancing ya mikopo:
Refinancing Mortgage Kanuni za Kutolewa kwa Kodi
Ikiwa wakopaji wana haki ya kutoa riba kwa kiasi kikubwa hutegemea jinsi wanavyotumia mapato kutoka kwa rehani ya rehani na kiasi cha mapato. Wakati wakopaji hutumia kiasi hicho zaidi ya mikopo iliyopo kununua, kujenga au kwa kiasi kikubwa kuboresha makao makuu, maana ya makao ya mzunguko wa mwaka, au nyumba za pili kama vile kurejesha likizo, malipo yao ya riba huwa chini ya sheria za mikopo ya upatikanaji wa nyumbani. Sheria hizo zinawawezesha kutekeleza maslahi yote kwa muda mrefu kama vile ziada pamoja na mikopo yote ya kununua nyumba haipaswi kuzidi $ 1,000,000, na kuacha $ 500,000 kwa wanandoa wanaojifungua wanarudi tofauti.
Wakati wakopaji kutumia matumizi ya madhumuni mengine yoyote, seti nyingine ya sheria inakataza punguzo kwa malipo ya riba kwa "mikopo ya watumiaji." Kipengele hiki pana kinajumuisha bili za kadi ya mkopo, mikopo ya magari, gharama za matibabu na madeni mengine binafsi kama vile kulipwa kodi ya shirikisho na serikali. Hata hivyo, kuna ubaguzi mdogo kwa maslahi ya mikopo ya wanafunzi, mojawapo ya wale "juu ya-line" kuondolewa ili kufikia mapato ya jumla, kiasi katika mstari wa mwisho wa ukurasa wa kwanza wa fomu 1040.
Kutofautiana na Kanuni za Refinancing Reducancing Tax deductions
Lakini wakopaji wengi wanaweza kupunguza vikwazo hivi juu ya punguzo kwa riba ya watumiaji, kutokana na sheria za mikopo ya usawa wa nyumbani . Sheria hizo zinawawezesha kutekeleza maslahi yote kwa muda mrefu kama kiasi kikubwa cha mikopo ya sasa na mikopo yote ya usawa wa nyumbani haipaswi kuzidi dola 100,000, na kuacha dola 50,000 kwa wanandoa wanaoaa kurudi tofauti. Haifai tofauti jinsi wakopaji hutumia mapato.
Wakati mikopo yao ya refinanced ni sehemu ya mikopo ya upatikanaji wa nyumbani na mikopo ya usawa wa nyumba, kuna kikomo cha jumla cha madeni ya $ 1,100,000, $ 1,000,000 ya upatikanaji wa nyumbani na madeni ya $ 100,000 ya usawa wa nyumbani, na kuacha dola 550,000 kwa wanandoa walioolewa wakiweka tofauti.
Wakati mikopo inapozidi dari ya $ 1,000,000 kwa mikopo ya kununua nyumba na $ 100,000 kwa mikopo ya usawa wa nyumbani, jumla ya ziada ni jumuiya kama maslahi ya kibinafsi yasiyofaa. Kukataa kwa jumla kuna chini ya mapato ya mkopo kutumika kwa ajili ya biashara au madhumuni.
Utoaji wa mikopo ya kodi ya kodi kwa walipa kodi Inategemea AMT
Hata hivyo, kizuizi kingine kinatumika kwa kuongezeka kwa idadi kubwa ya wakopaji waliojeruhiwa na AMT (kodi ya chini ya kiwango cha chini).
AMT inaruhusu punguzo kwa malipo ya riba juu ya mikopo ya upatikanaji wa nyumbani hadi $ 1,000,000. Lakini sheria za AMT zinakataa punguzo lolote kwa maslahi ya mikopo ya usawa wa nyumbani kwa nyumba ya kwanza au ya pili, isipokuwa isipokuwa mkopo unaotumiwa kununua, kujenga, au kuboresha makao; Sababu moja kwa nini matangazo kwa mikopo ya usawa wa nyumbani mara nyingi hupunguza swali la matatizo ya kutolewa kwa kodi.
Julian Block ni wakili wa kodi huko Larchmont, NY.
Wakati wa kuandika, Elizabeth Weintraub, CalBRE # 00697006, ni Mshirika wa Broker katika Lyon Real Estate huko Sacramento, California.