IRA ni akaunti ya akiba na misaada ya kodi
Kuna aina mbalimbali za IRA na kila mmoja ana madhara yake ya kodi na mahitaji ya kustahiki.
Hesabu za Kustaafu za Jadi za Kibinafsi
Faida za IRA ya jadi ni pamoja na:
- Unaweza kudai kupunguzwa kwa kodi wakati unachangia fedha kwa IRA ya jadi . Punguzo hili linapunguza mapato yako yanayopaswa ili matokeo ya mwisho ni kwamba hulipa kodi ya mapato kwa pesa uliyoweka kando katika akaunti.
- Akiba ya kukua kodi iliyorejeshwa. Hutastahili kuingiza riba, gawio, au faida kubwa kutoka kwa IRA kwenye kurudi kwa kodi kwa kila mwaka.
- Unapoondoa pesa, usambazaji kutoka kwa IRA unajumuishwa kwenye mapato yako ya kodi. Ni kodi kama mapato ya kawaida. Ulipa kodi kwa ufanisi baadaye kwa pesa unazolipwa leo, kwa sababu ya utoaji wa kodi hiyo kwa michango yako. Wafanyabiashara wengi wanajikuta kwenye mabaki ya kodi ya chini kuliko walipokuwa wanakabiliwa na wakati walipokuwa wanafanya kazi na kupata, hivyo unaweza kuishia kulipa kiwango kidogo cha ushuru kwa fedha hiyo.
Sasa, kwa upungufu:
- Hutakuwa tu kulipa kodi ya mapato kwa pesa ikiwa unapata kwamba unapaswa kuondoa baadhi yake kabla ya kustaafu. Pia utalipa adhabu ya ziada ya asilimia 10 ya ushuru kwenye usambazaji wa awali kama unapoondoa fedha kabla ya kufikia umri wa miaka 59 1/2.
- Lazima kuanza kuanza kutoa pesa kutoka IRA ya jadi mwanzo mwaka unafikia umri wa miaka 70 1/2. Unapaswa kuchukua angalau usambazaji wa chini au "RMD" kila mwaka au utapigwa na kodi ya ushuru wa asilimia 50 ya kiasi cha RMD ambacho haukulipa kodi ya mapato kwa mara kwa mara kwa sababu haukuondoa fedha.
- Kuna vikwazo vingine kwa nani anayeweza kuchukua punguzo kwa michango ya jadi ya IRA. Ikiwa wewe au mke wako pia unafunikwa na mpango wa kustaafu kwenye kazi, punguzo lako linaweza kupunguzwa au huenda usiweze kutoa mchango wako wowote.
Hesabu za Kustaafu za Kibinafsi za Kisheria
IRA isiyojulikana ni IRA ya jadi lakini michango haipatikani kodi. Ni faida gani katika hili? Akiba itaendelea kukua kodi hadi wakati huo unapoanza kuchukua mgawanyo, na sehemu kuu ya mgawanyiko huo haijali kodi kwa kustaafu kwa sababu tayari ulilipa kodi kwa fedha zilizopangwa wakati ulipopata. Sehemu ya ukuaji ni kodi kama mapato ya kawaida.
Kwa kawaida watu huchagua kwa IRA isiyojulikana wakati wanajikuta katika hali maalum ya kifedha:
- Wao ni kufunikwa na mpango wa kustaafu kupitia mwajiri wao, na
- Mapato yao ni ya juu sana ili kustahili kutoa mchango wao wa jadi wa IRA, na
- Haostahiki kufadhili Roth IRA, na
- Wanataka kuchangia akiba ya ziada kwa kustaafu katika akaunti iliyosafirishwa kodi.
Tofauti ya msingi kati ya IRA isiyojulikana na IRA ya jadi ni matibabu ya kodi ya mchango wa awali.
Sheria nyingine zote zinazotumika kwa IRA za jadi zinatumika hapa. Bado kuna adhabu ya asilimia 10 ya upasuaji juu ya mgawanyiko wa mapema, na mgawanyo lazima uanze kwa mwaka mmiliki wa akaunti kufikia umri wa miaka 70 1/2.
Hesabu za Kustaafu za Roth binafsi
A Roth IRA hutoa akiba ya kutosha ya kodi na usambazaji. Tofauti na IRA ya jadi, huwezi kupata punguzo kwa michango yako wakati unapowafanya. Hii inafanya akaunti hizi zifanane na IRAs zisizotengenezwa, lakini kuna tofauti kubwa katika jinsi usambazaji hupakiwa.
Vipengele muhimu vya Roth IRA ni pamoja na:
- Mchango hautatolewa kodi
- Huna kulipa kodi ya mapato kwa mapato na ukuaji wa akiba ndani ya Roth IRA
- Mgawanyo kutoka Roth IRA ni bure kabisa bila malipo kutolewa kwamba wewe kukutana na hali fulani.
- Unaweza kuchangia Roth IRA hata kama umefunikwa na mpango wa kustaafu kwenye kazi
- Roth IRAs zina mapungufu ya mapato
- Sheria za chini za usambazaji zinazohitajika hazitumiki kwa Roth IRAs
Vipimo vya Ugawaji wa IRA
Jumla ya kiasi ambacho inaweza kuchangia kwa IRA ya jadi au Roth IRA kila mwaka, au mchanganyiko wa wawili, ni mdogo hadi $ 5,500 hadi mwaka wa 2017. Kiwango hiki kimesababishwa kutokea tangu mwaka 2013 wakati iliongezeka kutoka kikomo cha $ 5,000 kilichokuwa mahali mwaka 2012.
Lakini unaweza kuchangia zaidi kama wewe ni umri wa miaka 50 au zaidi, hadi $ 1000 zaidi . Hii inajulikana kama mchango wa "catch-up" na inabakia sawa na mwaka hadi mwaka.
Mipaka hii ya mchango hutumika katika aina za jadi, zisizohitajika, na aina za Roth IRA. Ikiwa unataka kufadhili IRA ya jadi na Roth IRA, unaweza kuchangia fedha yoyote kwa kila mmoja lakini jumla ya jumla haiwezi kuzidi kikomo cha kila mwaka. Kwa mfano, unaweza kuweka dola 2,750 katika IRA ya jadi na $ 2,750 nyingine kwenye Roth IRA.
Akaunti rahisi ya Pensheni ya Waajiri wa Pensheni ya Waajiriwa
SEP IRAs ni aina ya mpango wa kustaafu wa kundi. Mwajiri anaanzisha mpango wa SEP, kisha hutoa mchango kwa IRA ya jadi iliyowekwa ndani ya SERA IRA. Mipango hii inajulikana kwa watu wenye kujitegemea kwa sababu huruhusu mipaka ya mchango mkubwa zaidi kuliko IRA za kawaida. Vinginevyo, SEP IRAs zinatibiwa sawa na IRAs za jadi. Michango hufanywa kwa dola kabla ya kodi, mgawanyiko hupakiwa kama mapato ya kawaida, na kuna adhabu kwa kuchukua mgawanyiko wa mapema.
Mipango ya Msaada wa Akiba kwa Wafanyakazi
IRAs za kawaida pia ni aina ya mpango wa kustaafu wa kikundi. Wao ni rahisi kuanzisha na kudumisha zaidi ya 401 (k) au mipango ya pensheni, lakini hutoa mipaka ya chini ya mchango kuliko mipango mingine ya kikundi. IRAs za SIMPLE zinakuwezesha kuchangia dola kabla ya ushuru na michango inayofanana kutoka kwa mwajiri wako. Mgawanyo ni kodi kama mapato ya kawaida, na kuna adhabu kwa mgawanyo wa mapema.
Wakati Michango Inapaswa Kufanywa
Unaweza kuchangia fedha kwa IRA wakati wowote kwa mwaka. Baada ya mwaka kumalizika, bado unaweza kutoa mchango kuelekea IRA ya mwaka uliopita kama mchango unafanywa na tarehe ya mwisho ya kodi ya Aprili. Hii inamaanisha kwamba kwa mwaka wa kodi 2017, mwisho wa fedha za IRA ni Aprili 17, 2018.