Mipaka ya Mchango kwa mwaka 2016 na 2017 na Jinsi Kazi ya Awamu ya Kati
Mikopo ya Dollar kwa Mchango kwa Akaunti ya Kuajiri binafsi
Unaweza kuchangia IRA ya jadi, Roth IRA au wote wawili.
Michango yako ya kila mwaka ya kila aina ya jadi au Roth IRA haiwezi kuzidi kipato kidogo cha kipato chako kwa mwaka au kiasi cha juu cha kila mwaka.
| Vipimo vya Ugawaji wa IRA | ||
| Mwaka | 2016 | 2017 |
| Upeo wa Upeo wa Mara kwa mara | $ 5,500 | $ 5,500 |
| Mchango wa Ufikiaji wa Juu | $ 1,000 | $ 1,000 |
| Jumla ya mchango wa mchango | $ 6,500 | $ 6,500 |
| Mchango kutokana na | Aprili 18, 2017 | Aprili 17, 2018 |
| Chanzo: | IR-2015-118 | IRS |
Mahitaji ya Mchango
Michango ya mara kwa mara inaweza kufanywa na mtu yeyote chini ya umri wa miaka 70.5 akiwa amepata mapato. Michango ya kukamata inaweza kufanywa na watu wenye umri wa miaka 50 au zaidi na kipato cha mapato. Roth IRAs hazina vikwazo vya umri.
Kwa ajili ya IRA madhumuni tu, kipato cha mapato kina mishahara yaliyoripotiwa juu ya kipato cha W-2, cha ajira binafsi kutoka biashara au shamba, na alimony .
IRS inaelezea:
"Ili kuchangia IRA ya jadi, ni lazima uwe chini ya umri wa miaka 70½ mwishoni mwa mwaka wa kodi. Wewe, na / au mke wako ikiwa unarudi kurudi pamoja, lazima iwe na fidia ya kodi, kama mshahara, mishahara, tume, vidokezo , bonuses, au mapato halisi kutoka kwa ajira ya kibinafsi. Alimony ya kodi na malipo tofauti ya matengenezo yanayopatikana na mtu binafsi yanatendewa kama fidia kwa madhumuni ya IRA. "
Muhtasari wa Kufanya Michango
Unaweza kuchangia fedha kwa jadi yako au Roth IRA wakati wowote wakati wa kalenda ya mwaka, na unaweza pia kutoa mchango kwa IRA kwa tarehe ya mwisho ya kurudi kwa kodi yako, bila kuhesabu upanuzi wowote unaoweza kuchukua. Michango ya IRA ya mwaka wa kodi 2016 ilitokana na Aprili 18, 2017, na michango ya IRA ya mwaka wa kodi 2017 inatokana na Aprili 17, 2018.
Tarehe ya kutolewa kwa kodi hupanuliwa kwa miaka miwili kwa sababu Aprili 15 iko kwenye mwishoni mwa wiki na ikifuatiwa na likizo moja au zaidi.
Wapi kudai Utoaji wa Kodi
Ripoti mchango wako wa kodi ya IRA unaopatikana kwa moja kwa moja kwenye ukurasa wa kwanza wa fomu 1040 au Fomu ya 1040A. Huna haja ya kutaja madai hii. Ni marekebisho kwa kipato, kwa hivyo unaweza kuichukua kwa kuongeza itemizing au kudai punguzo la kawaida kwa hali yako ya kufungua.
Utoaji wa IRA unaweza Kufungua au Kuondolewa Kutokana na Mapato
Mchango wa IRA wa jadi unaweza kupunguzwa kikamilifu, kwa kiasi kikubwa kilichopunguzwa au kilichopunguzwa kikamilifu kulingana na iwe na / au mwenzi wako ni kufunikwa na mpango wa kustaafu kupitia mwajiri wako. Ikiwa mlipa kodi hufunikwa na mpango wa kustaafu kazi, mapato yake huamua kama punguzo la IRA litazingatia. Mpango wa kustaafu kazi ni pamoja na mipango 401 (k), 403 (b) mipango na pensheni.
Tumia fomu ya mapato ya jumla ya kurekebishwa ili kupima mapato kwa kusudi la kuamua kiasi gani kinachoweza kupunguzwa kwa michango ya jadi ya IRA. IRS inaelezea fomu kwa njia hii:
Mapato yaliyobadilishwa ya pesa yaliyobadilishwa yamebadilishwa mapato ya jumla (AGI) yaliyotokana bila malipo ya IRA, baada ya kuingiza faida yoyote ya Usalama wa Jamii, baada ya kutumia mapungufu ya kupoteza shughuli za kipato na mapato yafuatayo:
+ Kusitishwa kwa maslahi ya dhamana ya akiba
+ Usaidizi wa kukubaliwa umeondolewa kwenye mapato
+ Kuchochea shughuli za uzalishaji wa ndani
+ Kutolewa kwa maslahi kulipwa kwa mikopo ya wanafunzi
+ Kutolewa kwa mafunzo na ada
+ Utoaji wa mapato ya kigeni, uhamisho wa nyumba na uondoaji wa nyumba.
Tumia Karatasi 1-1 katika Uwasilishaji wa 590-A, Mchango kwa Mipango ya Kustaafu ya Mtu binafsi , inapatikana katika muundo wa pdf kwenye tovuti ya IRS, ili uhesabu AGI yako iliyobadilishwa.
Unaweza kujua kama utoaji wako wa IRA unaweza kupunguzwa kwa kutumia chati chini hapo umeamua AGI yako iliyobadilishwa.
| 2016 Kupunguzwa kwa Kutolewa kwa IRA za Jadi ikiwa Imefunikwa na Mpango wa Kustaafu Kazini | ||
| Inafungua | Imebadilishwa AGI | |
| Hali | kutoka | kwa |
| Mmoja | $ 61,000 | $ 71,000 |
| Mkuu wa Kaya | 61,000 | 71,000 |
| Mjane mstahili / er | 98,000 | 118,000 |
| Kuoa kwa Mwenzi tofauti na washirika hawaishi mbali mwaka mzima | -0- | 10,000 |
| Kuoa kwa Mwenzi tofauti na washirika wanaishi mbali kila mwaka | 61,000 | 71,000 |
| Mwenzi aliyeolewa kwa pamoja : kwa mke ambaye amefunikwa na mpango wa kustaafu | 98,000 | 118,000 |
| Mwenzi aliyeolewa kwa pamoja : kwa mke ambaye sio kufunikwa na mpango wa kustaafu na mwenzi mwingine ni kufunikwa | 183,000 | 193,000 |
| Je! AGI yako imebadilishwa chini ya kiasi cha "kutoka"? | Kati ya kiasi hiki? | Zaidi ya kiasi cha "hadi"? |
| ↓ | ↓ | ↓ |
| punguzo kamili | punguzo la sehemu | hakuna punguzo |
| 2017 Kupunguzwa kwa Utoaji wa IRAs za Jadi ikiwa Imefunikwa na Mpango wa Kustaafu Kazini | ||
| Inafungua | Imebadilishwa AGI | |
| Hali | kutoka | kwa |
| Mmoja | $ 62,000 | $ 72,000 |
| Mkuu wa Kaya | 62,000 | 72,000 |
| Mjane mstahili / er | 99,000 | 119,000 |
| Kuoa kwa Mwenzi tofauti na washirika hawaishi mbali mwaka mzima | -0- | 10,000 |
| Kuoa kwa Mwenzi tofauti na washirika wanaishi mbali kila mwaka | 62,000 | 72,000 |
| Mwenzi aliyeolewa kwa pamoja : kwa mke ambaye amefunikwa na mpango wa kustaafu | 99,000 | 119,000 |
| Mwenzi aliyeolewa kwa pamoja : kwa mke ambaye sio kufunikwa na mpango wa kustaafu na mwenzi mwingine ni kufunikwa | 184,000 | 194,000 |
| Je! AGI yako imebadilishwa chini ya kiasi cha "kutoka"? | Kati ya kiasi hiki? | Zaidi ya kiasi cha "hadi"? |
| ↓ | ↓ | ↓ |
| punguzo kamili | punguzo la sehemu | hakuna punguzo |
Mapendekezo ya Kupanga Kodi
- Fikiria ikiwa uchangiaji wa IRA ya jadi utafutwa kikamilifu, kwa kiasi kikubwa kilichopunguzwa au kilichopunguzwa.
- Ikiwa baadhi ya mchango wako wa jadi wa IRA hauna faida, fikiria kuchangia sehemu ya punguzo kwa IRA ya jadi na sehemu iliyobaki isiyopunguzwa kwa Roth IRA ikiwa unastahiki.
- Ikiwa mchango wako wa jadi wa IRA hauwezi kupunguzwa, ungependa kuchangia Roth IRA badala yake.
- Ikiwa haukustahili Roth IRA ama, fikiria ikiwa fedha zinazochangia kwa jadi ya IRA zinafaa kwa hali yako. IRAs zisizohitajika bado hutoa mgawanyiko wa bure wa kodi ya mchango wa awali na mgawanyiko wa kodi ya mapato. Katika hali fulani, IRAs zisizo na uwezo zinaweza kuvingirwa bila ya kodi kwa Roth IRA.