Muhtasari wa Kanuni za Mikataba ya Uchangiaji, Mapungufu ya Mapato, na Kuondolewa
Kwa kufunika mambo muhimu zaidi ya sheria hizi unaweza kujikinga vizuri na matokeo mabaya, na ya gharama kubwa.
Roth IRA amri ya kupunguzwa kwa mapato Uhalali wa Mwaka wa Kodi 2014
Kwa bahati mbaya, moja ya sheria kali zaidi ya Roth IRA inahusiana na kustahiki kikomo cha mapato. Ili kustahili Roth IRA kwa mwaka wowote wa kodi, unapaswa kupata chini ya takwimu iliyopangwa ya jumla ya kipato iliyochapishwa na IRS. Hii imebadilika AGI imezingatia mahesabu kadhaa na inahusisha kuchukua mapato yako ya jumla ya kurekebisha na kuongeza tena punguzo fulani za kustaafu, upotezaji wa kukodisha, riba ya mkopo wa mwanafunzi , kodi ya ajira ya kibinafsi, na mistari machache ya kurudi kodi.
Kwa mwaka wa kodi 2014, hii inamaanisha:
Roth IRA inasimamia Uhalali wa Kupunguzwa kwa Mapato - Wanandoa Wakoa Wanaojumuisha Katika Mwaka wa Ushuru 2014
- Ameoa, akiweka pamoja: $ 181,000 au chini = Ustahiki kamili wa Roth IRA
- Kuoa kwa ndoa pamoja: $ 181,001 hadi $ 191,000 = Kuanzia awamu nje ya ustahiki wa Roth IRA
- Kuoa kwa ndoa kwa pamoja: $ 191,000 au zaidi = Haifai kufadhili Roth IRA chini ya sheria zilizopo
Roth IRA inasimamia Uwezeshaji wa Kupunguzwa kwa Mapato - Wanandoa Walioolewa Kuleta Sekondari Katika Mwaka wa Ushuru 2014
- Alioa, akijifungua tofauti: $ 0 = Ustahiki kamili wa Roth IRA
- Ameoa, akijitenga tofauti: $ 1 hadi $ 9,999 = Kuanzia awamu ya kustahili Roth IRA
- Ameoa, akiweka tofauti: $ 10,000 au zaidi = Haifai kufadhili Roth IRA chini ya sheria zilizopo
Roth IRA inasema kwa Uhalali wa Kupunguzwa kwa Mapato - Watu Wasio katika Mwaka wa Ushuru 2014
- Single: $ 114,000 au chini = Ustahiki kamili wa Roth IRA
- Single: $ 114,001 hadi $ 129,000 = Kuanzia awamu nje ya ustahiki wa Roth IRA
- Single: $ 129,000 au zaidi = Haifai kufadhili Roth IRA chini ya sheria zilizopo
Ikiwa unapata kuwa haukustahili kufadhili akaunti chini ya sheria za Roth IRA, usiogope. Unaweza pengine kupata karibu na kanuni kwa kufanya kitu kinachojulikana kama backdoor Roth, ambayo inahusisha ufadhili wa jadi IRA kisha kugeuza kuwa Roth IRA.
Roth IRA inasimamia mipaka ya mchango katika mwaka wa kodi 2014
Kwa sababu Roth IRA inatoa ulinzi wa ajabu sana kutoka kwa kodi, Congress inakataza kiasi cha pesa ambazo unaweza kuchangia moja kwa mwaka. Unaweza tu kuchangia hadi mapato yako (kiasi kilichotolewa kutoka mishahara, mshahara, faida ndogo za biashara, tume, kipato cha kujitegemea, vidokezo na bonuses), inamaanisha kama ulifanya $ 2,000 tu mwaka jana, huwezi kufadhili kikamilifu Roth IRA. Kwa upande mwingine, ikiwa hutumiwa lakini mke wako ni, chini ya hali nyingi, sheria ya Roth IRA inakuwezesha kufadhili kikamilifu akaunti yako inayoitwa "ndoa" pamoja na mume au mke wako wa kazi.
Hii ni wazazi wanaoishi nyumbani hawaadhibiwa.
- Walepaji wa miaka 49 au mdogo = $ 5,500 kiwango cha juu cha Roth IRA
- Walipa kodi miaka 50 au zaidi = $ 6,500 kiwango cha juu cha Roth IRA
Fikiria wewe na mke wako mlifanya $ 100,000 mwaka jana. Wewe ni mzazi wa kukaa nyumbani. Mwenzi wako ni 51, wewe ni 49. Chini ya sheria zilizopo Roth IRA za mwaka 2014, unaweza kuchangia $ 5,500 kwa Roth IRA yako na mke wako anaweza kuchangia $ 6,500 kwa Roth IRA yake. Kama familia, hiyo inamaanisha kuwa ungehifadhi $ 12,000 kwa pesa mpya katika Roth IRAs zako, kukuwezesha kufurahia faida nyingi katika kuchanganya hifadhi , vifungo , fedha za pamoja , mali isiyohamishika , au uwekezaji mwingine unaoamua kupata.
Roth IRA inasimamia muda wa mchango wa mchango
Unaruhusiwa kuchangia Roth IRA si baada ya tarehe ya mwisho ya ushuru rasmi baada ya mwaka wa kodi kwa swali.
Vipengezi haziruhusiwi. Kwa mfano, kama tarehe ya kodi ya rasmi ni Aprili 15, 2015, unaweza kufadhili Roth IRA yako kwa mwaka wa kodi 2014, chini ya miaka ya 2014, kabla ya Aprili 15, 2015.
Sheria ni tofauti kwa aina nyingine za IRAs, kama vile SEP-IRAs, zinazokuwezesha kupanua mchango wa ufadhili wa mchango pamoja na kurudi kwa kodi yako, mara nyingi hadi mwishoni mwa Oktoba.
Kanuni za Roth IRA zinahitaji Wenzi wa ndoa Kuhifadhi Akaunti tofauti
Roth IRAs zote lazima ziwe binafsi. Wanandoa hawawezi kuchanganya Roth IRA yao kwenye akaunti moja, lakini badala yake, lazima kila mmoja awe na mpango wake wa kipekee ulioanzishwa na taasisi ya kifedha waliyochagua. Huna ufadhili wa Roth IRAs zote, unaweza kufadhili moja, nyingine, au zote mbili, ikiwa unapokutana na vigezo vingine.
Roth IRA Kanuni za Utoaji wa Kodi
Kiasi chochote unachochangia Roth IRA sio kodi inayotokana na kodi. Hata hivyo, badala yake, karibu na hali zote, fedha unazofanya ndani ya Roth IRA yako zinapaswa kuwa bure kabisa na bila malipo kabisa. (Baadhi ya ziada huwepo, hasa kwa kitu kinachojulikana kama Ushuru wa Mapato ya Biashara Yanayohusiana, au UBIT, lakini hiyo haitatumika kwa 99% ya wewe.)
Kwa kawaida, hii ina maana kwamba chini ya Roth IRA ya sasa inasimamia, kama unaweza namna fulani kukua akaunti yako hadi $ 10,000,000 + na kukusanya dola 400,000 + kwa mwaka kwa mgawanyiko wa fedha, hutalazimika kulipa deni kwa IRS ama wakati mgao umewekwa katika akaunti yako au unapoondoa pesa wakati wa kustaafu. Kwa upande mwingine, IRA ya jadi inaruhusu watu wengi kutekeleza mchango wa awali kutoka kwa kodi zao za mapato, kupata mapato ya uwekezaji bila malipo mpaka kustaafu, basi kulipa kodi ya kawaida ya kawaida ya mapato kwa kufikia ustahiki wa umri fulani.
Roth IRA inasimamia malipo
Unaweza kufanya uondoaji wa mkuu uliyochangia Roth IRA wakati wowote, bure ya kodi, bila adhabu, chini ya hali nyingi. Ikiwa unapoamua kufanya uondoaji wa mapato ya uwekezaji ambayo yamezalishwa ndani ya akaunti, na huna kufikia sheria maalum ya Roth IRA ya msamaha, unaweza kupata adhabu ya 10% katika ngazi ya shirikisho. Sheria za kodi zinabadilika wakati wote ili uweze pia kupata kodi na kodi za ndani; angalia na mshauri wako wa kodi.
Je, ni msamaha gani? Kuna nane kati yao, kila mmoja ameelezea kabisa katika makala hii juu ya sheria za Roth IRA za kuepuka ada ya kujiondoa mapema , lakini kukimbia kwa muda mfupi ni:
- Ulemavu wa kudumu wa mmiliki Roth IRA
- Kifo cha mmiliki Roth IRA
- Mikopo iliyotolewa kulipa gharama zisizo za kulipwa za matibabu kwa zaidi ya asilimia 7.5 ya mapato yako yaliyobadilishwa
- Mpaka $ 10,000 mara moja katika maisha yako ili kusaidia kulipa nyumba
- Baadhi ya gharama za elimu ya juu chini ya hali fulani ndogo
- Fedha zinazotolewa kwa Huduma ya Ndani ya Mapato kutoka Roth IRA baada ya kushinda malipo kwa akaunti
- Bima ya bima ya matibabu kama umekuwa ukosefu wa ajira kwa wiki zaidi ya 12
- Kugeuka umri wa miaka 59.5
Mwingine wa Roth IRA amri ya kujiondoa inahusiana na mgawanyo wa lazima (pesa serikali inakuwezesha kuchukua akaunti wakati ufikia umri fulani ili kukuwezesha kufurahia makao ya kodi kwa muda mrefu sana). Tofauti na IRA ya Jadi, Roth IRA haitawahimiza kufanya uondoaji wa chini wa lazima wakati unapofikia umri wa miaka 70.5. Ikiwa unataka kuendelea kuimarisha ushuru wako wa fedha hadi ukiwa na 105, na unaweza kufanya hivyo kwa muda mrefu, kwa sasa inaruhusiwa. Kwa mtu aliye na wastani wa maisha, hii inaweza kumaanisha thamani kubwa zaidi na hakuna kukataa kwa Shirikisho, serikali, au serikali za mitaa, na kutoa utajiri zaidi kwa watoto wako, wajukuu, warithi wengine, na / au wafadhili wengine .
Ikiwa Hujawahi Kutoa Fedha Mmoja, Jibu kwa Kuzingatia Ufunguzi wa Roth IRA
Nimeenda mpaka kuelezea Roth IRA kama makao ya kodi kamilifu . Ikiwa huna moja, umepoteza sana kwenye faida zingine za ajabu. Wanaweza kufunguliwa kwa dakika chache tu na hauna haja ya kulipia kikamilifu - unaweza daima kukataa chochote unachoweza kumudu kutekeleza kuwa wewe hukutana na sheria za Roth IRA. Anza na moja leo, hata kama unafanya yote ni kufungua akaunti na mfuko wa ripoti ya gharama nafuu na uondoke peke kwa miaka hamsini ijayo.