Kuelewa Mpango wako 403 (b)

Utangulizi wa 403 (b) akaunti na jinsi inavyofanya kazi

Ingawa sio inayojulikana kama mpango wa 401 (k) , 403 (b ) Mpango wa Kuzuia Ushuru (TSA) ni aina ya akaunti ya kustaafu ya kustaafu inayotolewa kwa mashirika yasiyokosa kodi, wafanyakazi wengi wa shule za umma, wahudumu wa dini walioajiriwa Waajiri hutoa aina hii ya chombo cha uwekezaji kama sehemu ya mfuko wa faida ya mfanyakazi. Mpango huo unaweza kufaidika mfanyakazi na mwajiri na hutoa njia tofauti za kuwekeza fedha ndani ya akaunti ya 403 (b).

Faida za Mpango wa 403 (b)

Faida ya mpango wa 403 (b) ni sawa na ya mpango wa 401 (k). Wao ni pamoja na:

• Uwezo wa kuvutia na kuhifadhi wafanyakazi kwa kutoa faida zinazofanana. Kwa mfano, kampuni inaweza kutoa mechi ya michango ya wafanyakazi kwa 403 (b) mpango wa dola-kwa dola kwenye asilimia 5 ya kwanza ya malipo.
• Kampuni yote inayofanya mchango unaofanana na mfanyakazi anayechangia pesa kupitia punguzo za kawaida za malipo huweza kuandika mara 403 (b) michango ya kodi.
• Fedha katika 403 (b) inaweza kukua kodi iliyopelekwa kwa miongo kadhaa, na kusababisha utajiri mkubwa zaidi kwa mmiliki wa akaunti. Ni wakati tu anapoanza kuchukua pesa kutoka kwa akaunti yao ya 403 (b) watakuwa kulipa kodi kwa fedha.
• Wamiliki wa Akaunti wanaweza kuchukua mikopo dhidi ya 403 yao (b) wakati wanahitaji dharura ya fedha. Hizi 403 (b) mikopo inapaswa kulipwa nyuma, kama wenzao 401 (k) , au kutakuwa na matokeo makubwa ya kodi.

Ambapo pesa huenda

Waajiri ambao wanataka kuanzisha 403 (b) mipango inawapa kumiliki aina tofauti za mali ambazo wafanyakazi wao wanaweza kuwekeza kupitia akaunti zao. Hizi ni:

• Mikopo iliyotengwa na kodi au Annuities zilizohifadhiwa. Hizi ndio aina ya mkataba wa malipo ambayo hutolewa na makampuni ya bima kupitia 403 (b) uwekezaji ili kutoa kipato baadaye.

• Akaunti ya kudumu katika taasisi ya kifedha inayofaa kama vile kampuni ya udalali ambayo inashikilia dhamana ya kampuni za uwekezaji zilizosajiliwa kama vile fedha za pamoja . Toleo hili labda ni aina ya kawaida ya 403 (b) mpango wa kustaafu.
• Akaunti ya mapato ya kustaafu kama vile Roth IRA inayoorodhesha aina yoyote ya chaguo la uwekezaji kama chaguo kwa wamiliki wa akaunti za 403 (b); yaani, wanaweza kuwekeza ama katika dhamana, kama fedha za pamoja, au annuities zinazostahiki.

403 (b) Mipaka ya Mchango

Serikali inatoa kiwango cha juu cha 403 (b) mipaka ya mchango kwa wale ambao wanataka kupanga kwa kustaafu. Uwezo wa juu 403 (b) mchango ni $ 55,000 kwa mwaka kwa mwaka wa fedha 2018 ikiwa unakabiliwa na hali fulani. Yafuatayo ni kuvunjika kwa uwezo wa 403 (b) michango ambayo inaweza kufanywa:

• Ufafanuzi wa mshahara wa msingi (kiwango cha malipo cha kiwango cha juu cha mshahara mfanyakazi anaweza kuchangia kwa 403 (b) mpango wao kwa kuwa na pesa zilizochukuliwa kutoka hundi yao) ni $ 18,500 kwa mwaka wa fedha 2018.
• Wafanyakazi wa miaka 50 na zaidi wanaweza kuongeza $ 6,000 kwa mwaka katika michango maalum ya 403 (b) inayoitwa "catch-up" 403 (b) michango. Hii ni pamoja na $ 18,500 ambayo wanaweza kuweka kando kama mfanyakazi wa kawaida.
• Watu wengine wanastahiki mchango wa ziada wa 403 (b) unaojulikana kama 403 (b) Upatikanaji wa Maisha ya Uzima. Aina maalum ya 403 (b) mchango inapatikana tu kwa wafanyakazi ambao wamefanya kazi kwa shirika lenye sifa kwa miaka 15 au zaidi. Mara nyingi, mchango huu maalum wa 403 (b) unajulikana kama "utawala wa miaka 15" kutoka kwa Umma wa IRS 571.

• Hizi 403 (b) michango, pamoja na fedha zilizolingana na zinazotolewa na mwajiri, hazizidi asilimia 100 ya fidia au $ 55,000 kwa mwaka wa fedha 2018. Hivyo, watu pekee ambao wataweza kutumia fursa ya jumla ya 403 (b) mchango ni wale wanaofanya kazi kwa kampuni ambayo ina manufaa ya ajabu sana.

Serikali inaruhusu hizi 403 (b) mipaka ya mchango kuongezeka kwa mfumuko wa bei kwa kutoa gharama ya takwimu za marekebisho ya maisha kila mwaka.

403 (b) Kuondolewa

Unapofikia umri wa miaka 59.5, unaweza kuanza kuchukua mara kwa mara 403 (b) uondoaji bila adhabu - utakuwa kulipa tu kodi ya mapato ya kawaida kwa pesa unayotumia akaunti.

Ikiwa wewe ni mdogo kuliko umri huo, hata hivyo, utakuwa chini ya adhabu ya kodi ya asilimia 10 juu ya kodi ya mapato isipokuwa unapokutana na machache ya hali maalum (kwa maelezo zaidi juu ya hili, soma Njia 8 za Kuepuka Asilimia 10 ya adhabu ya kuondolewa mapema ).

403 (b) Mgawanyo wa chini unaohitajika

Kama sehemu ya ushiriki wako katika mpango wa 403 (b), IRS itakuhitaji kufanya ili uanze kuchukua mgawanyo wa chini unahitajika mnamo Aprili 1 ya mwaka kufuatia mwaka wa kalenda ambao ungebadilisha umri wa miaka 70.5.

Kitu cha pekee ni kama mpango wa 403 (b) unawezesha, mfanyakazi ambaye bado anafanya kazi anaweza kufuta mgawanyo wa chini unahitajika mpaka mwaka baada ya kustaafu. Chaguo hili haipatikani kwa wale wafanyakazi ambao wana zaidi ya asilimia 5 ya kampuni.

Kusudi la 403 (b) akaunti ni kwa ajili yako kuokoa kwa kustaafu. Serikali haitaki wawekezaji kukwisha kiasi kikubwa cha mtaji bila kulipa kodi kwa faida. Hii ni moja ya sababu ambazo mara nyingi hushauriwa kuwa na Roth IRA kwa kuongeza akaunti ya 403 (b). Roth IRA haitakuwa chini ya kodi ikiwa unapata Microsoft inayofuata au Berkshire Hathaway , kila senti inakaa katika familia yako.

Lazima uanze kuchukua usambazaji wa chini unaohitajika 403 (b) uondoaji kwa kiasi kilichohesabiwa ili usawa mzima wa mali yako ndani ya mpango wa kustaafu utawasambazwa mwisho wa maisha yako.

Mhasibu anaweza kukusaidia kuvunja meza ya actuarial na kuhesabu wakati unavyoweza kupita, ukitumia idadi ya miaka ya maisha kushoto kama mwongozo wa kuja na takwimu sahihi IRS inawezekana kuunga mkono. Katika matukio mengine, unaweza kutumia matarajio ya maisha ya mteule aliyepewa mteule wa mpango wa 403 (b), pia, ambayo inaweza kuwa ya muda mrefu katika kesi ya wanandoa ambao mke mmoja ni mdogo zaidi kuliko mwingine.

Ikiwa hutachukua usambazaji wa chini wa required 403 (b) uondoaji, IRS itakufanyia pesa kwa asilimia 50 ya ushuru wa ziada.