401 (k) Mipango ni njia kuu ya kuokoa kwa kustaafu
Ili kutoa 401 (k), kuna sheria nyingi ambazo mwajiri wako anatakiwa kufuata. Idara ya Kazi (DOL) ina mgawanyiko unaoitwa Utawala wa Usalama wa Faida wa Wafanyakazi ambao inasimamia utoaji wa 401 (k) mipango na inaelezea sheria hizi.
Hapa ni sheria za msingi zinazozunguka faida za kodi, michango ya waajiri, na uchaguzi wa uwekezaji unaoathiri jinsi mpango wa 401 (k) unavyofanya kazi.
Faida za Kodi
Wakati 401 (k) mipango ilianza (kuhusu 1978), unaweka fedha katika mpango kabla ya kodi. Tutaangalia jinsi michango ya awali ya kodi ya kufanya kazi kwanza.
Kabla ya Kodi 401 (k) Mchango
Kwa kawaida, unapopata pesa, unapaswa kulipa kodi ya mapato kwa kile unachopata. Mpango wa 401 (k) inakuwezesha kuepuka kulipa kodi ya mapato kwa mwaka wa sasa juu ya kiasi cha fedha (hadi kisheria halali halali 401 k) ya uwekezaji. Kiasi ulichoingiza kinachoitwa mchango wa kufungua mshahara , kwa kuwa unapendelea kuchagua baadhi ya mshahara uliopata leo, kuiweka katika mpango huo, na uhifadhi ili uweze kuitumia katika miaka yako ya kustaafu.
Fedha inakua kodi iliyorejeshwa ndani ya mpango. Njia zilizochapishwa kwa kodi kama uwekezaji kupata mapato ya uwekezaji hulipa kodi kwa faida ya uwekezaji kila mwaka.
Badala yake, kwa kustaafu, unalipa kodi kwa kiasi ambacho unachoondoa wakati huo. Kuna kodi ya adhabu ya asilimia 10 na kodi ya mapato ikiwa unatoa fedha mapema sana (kabla ya umri wa miaka 55 au 59 ½ kulingana na umri wako wa kustaafu na 401 (k) kupanga sheria ).
Mfano wa Kuokoa Ushuru
Hebu angalia mfano ili kuona jinsi akiba ya ushuru inavyofanya kazi.
Fanya ufanyie $ 50,000 kwa mwaka na uamua kuchangia asilimia 5 ya kulipa kwako, au $ 2,500 kwa mwaka, kwa mpango wako wa 401 (k). Ikiwa unapolipwa mara mbili kwa mwezi, basi $ 104.17 hutolewa kwa kila malipo na kuweka katika mpango wa 401 (k).
Mwishoni mwa mwaka, mapato ya kipato unayoripotia kurudi kwa kodi yako itakuwa dola 47,500 badala ya dola 50,000 kwa sababu unapunguza mapato yako yaliyopatikana kwa kiasi ambacho huweka kodi kabla ya mpango wa 401 (k).
Ikiwa uko katika kiwango cha asilimia 25 cha kodi ya chini, $ 2,500 unayoingiza katika mpango ina maana $ 625 chini katika kodi ya shirikisho kulipwa. Unahifadhi $ 2,500 kwa ajili ya kustaafu, lakini ni gharama tu $ 1,875.
Mfano hapo juu unadhani unachagua michango ya jadi kabla ya kodi 401 (k), ambapo unachangia pesa kabla ya kodi.
Roth 401 (k) Mchango (Baada ya Kodi)
Waajiri wengi pia hutoa fursa ya kuweka katika michango iliyochaguliwa Roth 401 (k) . Kwa michango ya Roth (ambayo ilianza kuruhusiwa mwaka wa 2006), huwezi kupata mapato yako ya kipato kwa kiasi cha mchango, lakini fedha zote hukua bila malipo, na wakati unapoondoa mapato kwa kustaafu, kuondolewa kwa malipo sio ya kodi!
Kabla ya Kodi au Baada ya Kodi?
Kama utawala wa kidole cha kawaida, unataka kufanya michango kabla ya kodi wakati wa miaka ambapo unapata zaidi, ambayo huwa hutokea katikati na hatua za mwisho za kazi yako.
Unataka kufanya mchango wa Roth wakati wa miaka ambapo mapato yako (na hivyo kiwango cha kodi) sio juu. Miaka ya kupata kipato cha chini hutokea wakati wa hatua za mwanzo za kazi, wakati wa miaka ya nusu ya ajira, au wakati wa kustaafu kwa muda mfupi ambapo unafanya kazi wakati wa sehemu.
Mchango wa Waajiri
Waajiri wengi watatoa michango kwa mpango wako wa 401 (k) kwako. Kuna aina tatu kuu za michango ya wajiri: vinavyolingana, zisizochaguliwa, na kugawana faida. Mchango wa waajiri daima ni kabla ya kodi, ambayo ina maana wakati wanaondolewa kwa kustaafu, watakuwa na kodi kwa wakati huo.
Vinavyolingana
Kwa mchango unaofanana, mwajiri wako anaweka tu fedha katika mpango wa 401 (k) ikiwa unaweka pesa. Kwa mfano, wanaweza kufanana na michango yako dola-kwa dola hadi asilimia 3 ya kwanza ya kulipa kwako, basi senti 50 kwa dola hadi asilimia 2 ijayo ya kulipa kwako.
Katika mfano wetu hapo juu, ikiwa ungechangia asilimia 5 ya mshahara wako wa $ 50,000, au $ 2,500 kwa mwaka, mwajiri wako angechangia $ 2,000. Wangefananisha asilimia 3 ya kwanza ya kulipa kwako, au $ 1,500, kwa kuweka $ 1,500. Katika asilimia 2 ijayo ya kulipa kwako, $ 1,000, watakuwa sawa na senti 50, au $ 500. Kwa hiyo, jumla ya kuchangia kwa niaba yako itakuwa $ 2,000 kwa mwaka.
Ikiwa mwajiri wako anatoa mchango unaofanana, karibu kila wakati huwa na maana ya kuchangia fedha za kutosha ili kupokea mechi . Fikiria kama kuinua mara moja!
Sio Uchaguzi
Kwa mchango usiochaguliwa, mwajiri wako anaweza kuamua kuweka asilimia iliyowekwa katika mpango kwa kila mtu, bila kujali mfanyakazi anachangia fedha yoyote au la. Kwa mfano, mwajiri anaweza kuchangia asilimia 3 ya kulipa kwa mpango kila mwaka kwa wafanyakazi wote wanaostahiki.
Kugawana faida
Kwa mchango wa kugawana faida, ikiwa kampuni inafanya faida, wanaweza kuchagua kutekeleza kiasi cha dola kwenye mpango. Kuna kanuni tofauti zinazoamua kiasi gani kinaweza kwenda kwa nani. Fomu ya kawaida ni kila mtu anapata mchango wa kugawana faida ambayo ni sawa na malipo yao.
Nini Fedha Zako?
Aina zingine za mchango unaozingatia mwajiri zina chini ya ratiba ya kujifungua , ambayo inamaanisha ingawa pesa iko katika akaunti yako, ikiwa unatoka kabla ya kuwa asilimia 100 uliyopewa utakuwa tu kuweka sehemu ya kile kampuni inakuweka kwako. Daima unapata kuweka fedha zako zote ulizochangia kwenye mpango.
Sheria za Ubaguzi
Waajiri hawawezi kuanzisha 401 (k) mipango tu kwa wamiliki wa faida au wafanyakazi wenye fidia. Kila mpango lazima uende kupitia mtihani wa kila mwaka ili uhakikishe kuwa unatimiza sheria hizi, au mwajiri anaweza kuanzisha mpango maalum wa mpango unaoitwa "Mpango salama wa Hifadhi 401 (k)" ambayo inawawezesha kupitisha mchakato wa kupambana na ufanisi.
Kwa Mpango wa Hifadhi ya Usalama, kwa muda mrefu kama mwajiri anavyoweka kiasi kilichohitajika kisheria, ama kama mechi au mchango usiochaguliwa, basi mpango wao "utapitia" majaribio yoyote. Kwa Mpango wa Hifadhi ya Salama, mchango wowote unaokubaliana au usiochagua mwajiri unaweka ndani yako kwa mara moja umepewa! (Michango ya kugawana faida bado inaweza kuwa chini ya ratiba ya kujifungua).
Uchaguzi wa Uwekezaji
Wengi 401 (k) mipango itatoa kiwango cha chini cha chaguzi tatu za uwekezaji ambazo zina viwango tofauti vya hatari na washiriki wanapaswa kupokea elimu juu ya uchaguzi wao. Sheria ya Serikali pia inazuia kiasi cha hisa za waajiri au aina nyingine za uwekezaji ambazo zinaweza kutumika katika mpango wa 401 (k). Kutokana na vikwazo hivi, aina ya kawaida ya uwekezaji inayotolewa katika 401 (k) mipango ni fedha za pamoja .
Mipango mingi itaanzisha uchaguzi wa uwekezaji wa kawaida (mfuko maalum wa pamoja), na pesa zote huenda huko mpaka utakapoingia kwenye mtandao au piga mpango wako wa kubadili uwekezaji tofauti.
401 (k) Uchaguzi wa Uwekezaji kwa Watangulizi
Zaidi ya 401 (k) mipango hutoa fedha za tarehe za lengo ambazo zina mwaka wa kalenda kwa jina la mfuko ambao una lengo la kufanana na mwaka wa karibu ambao unadhani unaweza kustaafu. Hizi zinaweza kuwa chaguo kubwa kwa wawekezaji wapya.
Mpango wa 401 (k) pia hutoa picha za mfano, ambapo unasilisha maswali, na kisha uteuzi wa uwekezaji unapendekezwa kwako. Isipokuwa wewe ni mwekezaji wa kisasa au unafanya kazi na mpangaji wa kifedha ambaye anafanya mapendekezo kwako, wengi wenu utakuwa bora zaidi kutumia mfuko wa tarehe ya lengo au chaguo la kwingineko la mfano. Ninaita njia hizi zisizo chaguo njia zisizofaa za kuwekeza !
Sheria nyingine
Kuna sheria nyingi za ziada ambazo mpango wa 401 (k) unapaswa kufuata kuamua nani anayestahiki, wakati fedha zinaweza kulipwa nje ya mpango huo, ikiwa mikopo yanaweza kuruhusiwa, wakati wa fedha lazima uingie katika mpango huo, na mengi, zaidi. Ikiwa uko katika kanuni za kusoma, unaweza kupata habari nyingi katika ukurasa wa Maswali ya Kustaafu Maswali ya tovuti ya Idara ya Kazi.