Usichukuliwe mbali na muswada wako wa kodi kwa kustaafu.
Kila aina ya mapato unayopokea itakuwa na sheria tofauti za kodi zinazotumika. Ili kukadiria kodi yako kwa kustaafu, unahitaji kujua jinsi kila chanzo cha mapato kinaonyesha juu ya kurudi kwa kodi yako.
Chini hapa nimeorodhesha jinsi aina sita za mapato ya kustaafu zinavyopwa. Kisha mimi kutoa mfano wa jinsi ya kukadiria kiwango cha kodi yako na kodi ya jumla kwa kustaafu.
1. Mapato ya Usalama wa Jamii
Ikiwa chanzo chako cha pekee cha mapato ya kustaafu ni Usalama wa Jamii , basi huenda usilipa kodi yoyote kwa kustaafu. Ikiwa una vyanzo vingine vya mapato, basi sehemu ya Mapato yako ya Usalama wa Jamii yanaweza kutayarishwa. Fomu huamua kiasi cha Usalama wa Jamii unaoweza kulipwa. Matokeo ni kwamba unaweza kuingiza hadi asilimia 85 ya Faida za Usalama wa Jamii kama mapato yanayopaswa kwa kurudi kodi.
Kiasi ambacho kinaweza kutolewa (mahali popote kutoka kwa sifuri hadi asilimia thelathini na tano) inategemea kiasi gani cha mapato mengine unayo pamoja na Usalama wa Jamii. IRS inaita mapato mengine haya "mapato ya pamoja," na katika karatasi ya kodi ya kodi, huziba mapato yako ya pamoja kwenye fomu ili kuamua ni kiasi gani cha faida zako ambazo zitaweza kutolewa kila mwaka.
Wafanyakazi walio na kiasi kikubwa cha mapato ya pensheni kila mwezi wataweza kulipa kodi kwa 85% ya faida zao za Usalama wa Jamii, na jumla ya kodi yao ya kodi inaweza kukimbia popote kutoka 15% hadi juu ya 45%. Wafanyakazi walio na kipato cha karibu zaidi ya Usalama wa Jamii huenda watapata malipo ya kodi yao bila malipo na wala kulipa kodi ya mapato kwa kustaafu.
2. IRA na 401 (k) Kuondolewa
Kuondoka zaidi kutoka kwa akaunti za kustaafu ni kodi kwa kustaafu. Hii inamaanisha utoaji wa IRA pamoja na uondoaji kutoka kwa mipango ya 401 (k), 403 (b) mipango, mipango 457, nk, inaripotiwa kurudi kwa kodi kama mapato yanayopaswa. Watu wengi watalipa kodi wakati wanapoondoa fedha kutoka kwa IRA au mipango mengine ya kustaafu.
Kiasi cha kodi ulichopa kinategemea kiasi cha mapato na punguzo unazo na mabaki ya kodi uliyo nayo kwa mwaka huo. Kwa mfano, ikiwa una mwaka na punguzo zaidi kuliko mapato (kama vile mwaka kwa gharama nyingi za matibabu), basi huwezi kulipa kodi kwa uondoaji wa mwaka huo.
Kuna aina moja ya akaunti ya kustaafu ambapo malipo ya kawaida hayatoi kodi. Ikiwa imefanywa kwa usahihi, huwezi kulipa kodi ya kustaafu kwa watoaji wa Roth IRA .
3. Pensheni
Mapato mengi ya pensheni yataweza kutolewa. Njia rahisi zaidi ya kuamua uwezekano wa mapato yako ya pensheni itatayarishwa ni kutumia mwongozo rahisi: ikiwa umeingia kabla ya kodi basi unapoiondoa, itafadhiliwa. Akaunti nyingi za pensheni zilifadhiliwa na mapato ya kabla ya kodi, ambayo inamaanisha kiasi kikubwa cha mapato yako ya pensheni ya kila mwaka utajumuishwa kwenye kurudi kwa kodi yako kama mapato yanayopaswa kila mwaka.
Katika kesi hii, unaweza kuomba kwamba kodi zimehifadhiwa moja kwa moja kutoka kwenye ukaguzi wako wa pensheni.
Ikiwa sehemu ya akaunti yako ya pensheni ilifadhiliwa na dola baada ya kodi basi kila mwaka sehemu ya mapato yako ya pensheni itakuwa yanayopaswa kuwa na kodi na sehemu haitakuwa .
4. Mgawanyiko wa Mwaka
Ikiwa urithi wako unamilikiwa na IRA au akaunti nyingine ya kustaafu, basi sheria ya kodi katika sehemu ya uondoaji wa IRA itatumika kwa malipo yoyote au malipo ya malipo ambayo unayopata kutoka kwa mwaka huo.
Ikiwa malipo yako yalinunuliwa na dola baada ya kodi (maana haijinunuliwa ndani ya IRA au akaunti nyingine ya kustaafu) basi sheria za kodi zinazotumika zinategemea aina gani ya annuity uliyoinunua.
- Mapato kutokana na kodi ya haraka - Sehemu ya kila malipo unayopata kutokana na kodi ya haraka inachukuliwa kuwa kurudi kwa mkuu na sehemu inachukuliwa kuwa na riba. Tu sehemu ya riba itaingizwa katika mapato yako yanayopaswa. Kila mwaka kampuni ya ada inaweza kukuambia nini "uwiano wako" ni, ambayo inakuambia ni kiasi gani cha kipato cha malipo kinachoweza kupokea kinaweza kutengwa kwenye mapato yako ya kodi.
- Kutoa kodi kutoka kwa malipo ya kudumu au ya kutofautiana -Sheria ya kodi juu ya aina hizi za annuities inasema kuwa mapato lazima yaondoke kwanza, ambayo inamaanisha kama akaunti yako ni ya thamani zaidi kuliko yale uliyochangia, wakati unapoondoa mapato, awali utaondoa mapato au faida ya uwekezaji, na yote yatakuwa mapato yanayopatikana kwa wewe. Ukiondoa mapato yako yote, basi utaondoa michango yako ya awali (inayoitwa msingi wako wa gharama), na hizo hazijumuishwa kwenye mapato yako ya kodi.
5. Mapato ya Uwekezaji
Utalipa kodi kwa gawio lolote, mapato ya riba, au faida kubwa, kama vile ulivyofanya kabla ya kustaafu. Aina hizi za mapato ya uwekezaji zinaripotiwa fomu ya kodi 1099 kila mwaka ambayo inakutumwa kwako moja kwa moja kutoka kwa taasisi ya kifedha ambayo inashikilia akaunti zako.
Ikiwa utaratibu wa kuuza uwekezaji ili kuzalisha kipato cha kustaafu, kila uuzaji utazalisha faida kubwa (au kupoteza) kwa muda mrefu au mfupi na kwamba kupata au kupoteza utaarifiwa kwenye kurudi kwa kodi yako. Ikiwa vyanzo vingine vya mapato sio juu sana unaweza kufikia asilimia ya sifuri kiwango cha ushuru wa faida -ambayo inamaanisha huwezi kulipa kodi kwa wote au sehemu ya faida yako kuu kwa mwaka huo.
Ikiwa una uwekezaji ambao hauko ndani ya akaunti ya kustaafu unaweza kujifunza jinsi ya kusimamia mapato yako na hasara ili kupunguza kodi unazolipa kwa kustaafu.
Si kila chanzo cha mtiririko wa fedha kutoka kwa uwekezaji huhesabiwa kama mapato yanayopatikana. Kwa mfano, kudhani una mwenyewe CD ya benki. CD inakua kwa kiasi cha $ 10,000. Hiyo $ 10,000 sio mapato ya ziada yanayopaswa kuhesabiwa juu ya kurudi kwa kodi yako tu ya riba iliyopatikana inaripotiwa. Lakini $ 10,000 nzima inapatikana kama mtiririko wa fedha unaweza kutumia gharama za gharama.
6. Mafanikio ya Uuzaji wa Nyumba Yako
Ikiwa umeishi nyumbani kwako kwa angalau miaka miwili basi uweze kulipa kodi kwa faida kutoka kwa uuzaji wa nyumba yako isipokuwa una faida zaidi ya $ 250,000 ikiwa ni moja, au $ 500,000 ikiwa umeoa. Ikiwa ulikodisha nyumba yako kwa muda mfupi, sheria hupata ngumu zaidi na uwezekano mkubwa unahitaji kufanya kazi na mtaalamu wa kodi ili uone jinsi faida yoyote inahitajika kuripotiwa.
Kuweka haya yote kwa pamoja, unaweza kufanya "mshtuko" kodi kurudi kwa makadirio kodi yako kwa kustaafu. Mfano unafuata.
Kuhesabu Kiwango cha Kodi yako kwa Kustaafu
Kiwango chako cha ushuru kwa kustaafu itategemea kiasi chako cha mapato na punguzo. Ili kukadiria kiwango cha kodi ya kila aina ya mapato, na ni kiasi gani kitapaswa kuhesabiwa. Ongeza hiyo. Kisha kupunguza idadi hiyo kwa punguzo lako na matoleo yako.
Kwa mfano, kudhani umeolewa na utakuwa na $ 20,000 ya Usalama wa Jamii, $ 25,000 kwa mwaka katika mapato ya pensheni, unatarajia kuondoa $ 15,000 kutoka kwa IRA yako, na unakadiriwa utakuwa na $ 5,000 kwa mwaka wa mitaji ya muda mrefu kupata kipato kutoka mgawanyiko wa mfuko wa pamoja. Unaongeza mapato yako ya kawaida (sio pamoja na faida kubwa) kwa kutumia 85% ya faida zako za Usalama wa Jamii , na kupata $ 57,000.
Utoaji wako wa kawaida na msamaha wa kibinafsi huongeza hadi $ 20,800. Hiyo inatia mapato yako ya makadirio yanayopatikana kwa $ 36,200. Unatazama juu ya viwango vya ushuru wa 2017 na ona kwamba inakuweka katika bracket ya kodi ya asilimia 15. Kama viwango vya ushuru vimefungwa, utalipa 10% kwa dola ya kwanza 9,325 ya mapato yanayopaswa na asilimia 15 kwa mapato yanayoanguka kati ya $ 9,326 na $ 37,950. Hiyo inafanya muswada wako wa makadirio ya kodi $ 4,963. Kama wewe uko katika asilimia 15% au chini ya kodi, faida yako ya mitaji itastahili kufikia kiwango cha asilimia ya sifuri na haitashtakiwa. Ili kulipa kodi yako kwa wakati unaofaa unaweza kuanzisha malipo ya kila mwaka ya dola 1,240 kwa kila robo, au unaweza kuuliza pensheni yako ili kuzuia kodi kwa wastani wa kiwango cha 20%.
Kuna hakika njia za kupanga mapato yako ya kustaafu ili uweze kulipa kodi ndogo kwa kustaafu-itachukua utafiti kwa sehemu yako au msaada wa mpangaji mtaalamu wa kustaafu au mshauri wa kodi.