Kanuni na Mwongozo wa Mipango ya Sehemu ya 529
Hata hivyo faida kubwa zaidi inakuja wakati ni wakati wa mwanafunzi kuanza kutumia chuo kikuu.
Kujua kwamba kuna fedha zilizohifadhiwa tayari kwa kusudi hili hufanya mchakato mzima wa kuomba misaada ya kifedha na kutafuta udhamini zaidi ya kusisitiza.
Kabla ya ujio wa mipango ya Sehemu ya 529, wazazi ambao walitaka kuokoa elimu ya watoto wao walikuwa na chaguo chache.
Chaguzi hizi zilikuwa zimewekwa mdogo kwa jina la mtoto au wazazi waliingia kwenye akaunti. Kila kitu kilibadilishwa mwaka wa 1996 wakati Congress ilipitisha Sheria ya Ulinzi wa Kazi ya Biashara Ndogo. Kama utoaji wa kitendo hiki, akaunti za Chuo cha 529 zilianzishwa. Akaunti hizi huwapa wazazi manufaa ya kodi ya kuvutia kwa kuokoa fedha kuelekea chuo kikuu, na bado wanawawezesha udhibiti wa kudumu juu ya mali. Hapa kuna baadhi ya mambo muhimu zaidi ya kuwa na ufahamu wa wakati wa kuzingatia mipango 529 ya kusaidia kuokoa chuo kikuu:
Faida na Uhalali
Sheria za kustahili zinazozunguka mipango ya Sehemu ya 529 ni zaidi ya uhuru zaidi kuliko wale walio karibu na magari mengine ya akiba kama Roth IRAs.
Mtu yeyote anaweza kuchangia mpango wa Sehemu ya 529, bila kujali ni kiasi gani cha fedha wanachofanya; hata hivyo, wanahitaji kuwa na ufahamu wa mapungufu ya kodi ya zawadi ya Marekani, na kuelewa jinsi zawadi kubwa zinavyoathiri kodi ya mali isiyohamishika.
Wazazi na wengine ambao wanataka kusaidia kuweka pesa kando kwa ajili ya gharama za chuo kikuu hutumia akaunti hizi za uwekezaji za faida, kwa kuzingatia kwamba ongezeko lolote katika mali hizo ni bure ya kodi ya serikali na serikali.
Vipaji vyote vilivyotumika kwa gharama za elimu ya juu zinafaa msamaha kutoka kodi ya mapato ya shirikisho. 33 inasema na Wilaya ya Columbia pia husababisha kodi ya serikali juu ya kuondolewa, na kutoa sadaka nyingine.
Mgawanyiko
Baada ya kufungua akaunti ya Sehemu ya 529, mmiliki au mmiliki wa akaunti anahitajika kuteua mrithi. Huyu "mrithi aliyechaguliwa" ni mwanafunzi ambaye hatimaye atahudhuria chuo kikuu.
Wakati mgawanyiko unafanywa kutoka kwa akaunti kwa gharama zinazofaa za elimu kwa mrithi huyu, hakuna kodi ya ukuaji wa uwekezaji wa awali. Malipo ya elimu yanaelezewa kwa ujumla katika mipango ya Sehemu ya 529 na inaweza kujumuisha vitu kama sare, vitabu, na hata usafiri.
Ikiwa mgawanyiko haukufikiriwa kuwa wenye ujuzi, basi kodi ya Shirikisho ya kodi itakuwa kutokana na ukuaji wa uwekezaji wa usambazaji, na inaweza kupata adhabu ya asilimia 10.
Ukamilifu wa Umiliki
Ikiwa mrithi aliyechaguliwa hajui chuo kikuu, au pesa haitumiki, mmiliki au mmiliki wa akaunti anaweza kubadilisha mrithi-kwa mfano kwa mpenzi au rafiki. Sheria za IRS zinaweza kubadilika sana na kuruhusu mrithi kubadilishwa na mwanachama yeyote wa familia, pamoja na wazao wa mrithi wa awali.
Athari ya Uwezo wa Misaada ya Fedha
Akaunti ya Sehemu ya 529 inachukuliwa kuwa ni mali ya mzazi, ambayo inamaanisha kuwa asilimia 5.6 ya thamani inatarajiwa kutumika kwa chuo. Hii inatoa faida kubwa juu ya akaunti za uhifadhi za UGMA / UTMA, ambazo zinahitaji kuwa asilimia 20 ya mali zitumiwe kuelekea chuo.
Washirika wa Sehemu ya 529
Mpango wa kila mwaka wa 529 ni tofauti kidogo, na majimbo mengi hutumia mameneja mbalimbali wa uwekezaji kusimamia mali ya mfuko. Chaguzi zako za uwekezaji mara nyingi hupunguzwa kwa fedha za pamoja zinazotolewa ndani ya kila mpango wa kipekee . Ingawa unaweza kutumia mpango wowote wa kwenda chuo kikuu katika hali yoyote, unapaswa kuangalia kama faida fulani za kodi za mapato zinaweza kuomba kwako.
Muhtasari
Mipango ya 529 ya Haki za Chuo lazima iwe juu ya orodha kwa wazazi na wengine wanaotaka kuokoa elimu ya mpendwa.
Ingawa kuna sheria ambazo zinahitaji uelewa, faida za ushuru na ubadilishaji wa umiliki wa mipango hii zinawafanya wawe na thamani ya muda wa uwekezaji. Plus, hatimaye utakuwa na kuridhika kwa kuona mwanafunzi uliyomsaidia kutembea katika hatua hiyo na kupata daktari kuja wakati wa kuhitimu.