Wazazi, babu na wajumbe wengine wa familia kutafuta njia za kuokoa kwa elimu ya chuo cha watoto wanaweza kutaka kuzingatia Coverdell ESA. Akaunti hii ya akiba ya elimu ni uwekezaji wa muda mrefu na inaweza kuwa njia nzuri ya kukusaidia kuweka pesa kila mwaka wakati mtoto akipanda.
Kama vile uwekezaji wowote, ni muhimu kuelewa maelezo mazuri na mwongozo huu wa mwanzoni ni mahali pazuri kuanza.
Ikiwa unaamua ni mpango ambao ungependa kuchunguza zaidi, wasema na mshauri wako wa kifedha kupata maelezo ya hivi karibuni na upokea msaada wa kibinafsi ili uone ikiwa ni sawa kwako.
Je, akaunti ya Akaunti ya Coverdell ESA ni nini?
The Coverdell ESA ilianzishwa mwaka 1997 kama IRA ya Elimu. Mwaka wa 2001, Congress iliongeza faida zake na ikaita jina la Akaunti ya Akiba ya Elimu ya Coverdell (ESA).
Akaunti inaruhusu $ 2,000 kwa mwaka katika mchango wa kodi baada ya kodi kufanywa kwa jina la mtoto. Michango hii inakua kodi iliyorejeshwa na inaweza kuondolewa bure ya kodi kwa gharama zinazofaa za elimu.
Ikiwa fedha hazitumiwi wakati ambapo mtoto anarudi 30, lazima apewe au akavingirishwa kwenye Coverdell ESA kwa mwanachama mwingine wa familia.
Ni nani Mwekezaji Bora kwa ESA Coverdell?
A Coverdell ESA ni bora kwa wazazi au babu na ambao wana mchanganyiko wa mambo yafuatayo:
- Una watoto wengi wenye tumaini kwamba wote watahudhuria chuo kikuu.
- Unaanza kupanga mipango ya chuo mapema katika maisha ya watoto.
- Una mpango wa kuokoa kiasi kikubwa kuelekea gharama za chuo kikuu.
- Watoto wako wanaweza kuhudhuria shule binafsi za msingi au sekondari.
- Unataka kiwango cha juu cha kubadilika na uchaguzi wako wa uwekezaji.
- Unaanguka chini ya mipaka ya mapato kwa wachangiaji ($ 95,000 kwa filers moja, $ 190,000 kwa wanandoa walioolewa).
Faida za Uwezekano
Faida kuu ya Coverdell ESA ni kwamba inaruhusu kukua kwa kodi ya mali yake, pamoja na usambazaji wa bure wa kodi kwa gharama za elimu zinazofaa.
Coverdell ESA pia inaruhusu mgawanyiko wa bure wa kodi ili kusaidia kulipa gharama za elimu ya msingi, ya kati, na ya sekondari. Hii hairuhusiwi katika mipango ya Sehemu ya 529 .
Hasara za uwezekano
Hasara kubwa kwa wazazi na wafadhili ni utawala unaohitaji wewe kusambaza Coverdell ESA katika umri wa miaka 30 au kuifungua kwa mtoto mwingine. Hii ina maana kwamba ikiwa bado kuna pesa katika akaunti na watoto wanaweza kuamua dhidi ya kwenda chuo kikuu au hawana haja ya fedha zote, mzazi anaweza hatimaye kuwapatia.
Chaguzi Zako za Uwekezaji ni nini?
Coverdell ESA inaweza kuwekeza katika hifadhi binafsi, vifungo , CD, au fedha za pamoja . Coverdell ESA hairuhusiwi kumiliki mali isiyohamishika, madini ya thamani, kukusanya, au ushirikiano wa biashara binafsi.
Ni Faida Zini za Kodi Unaweza Kuzitarajia?
Hakuna "punguzo la kodi" kwa kuweka fedha katika Coverdell ESA. Michango hufanywa na dola "baada ya kodi" na haitapungua muswada wako wa kodi kwa mwaka unaochangia.
Faida kubwa ya kodi ya Coverdell ESA ni kwamba inaruhusu uchanganyiko wa kodi na uondoaji wa kodi bila malipo kwa gharama zinazofaa. Kwa maneno mengine, huna kulipa kodi juu ya ukuaji wa kila mwaka wa uwekezaji wako wa awali ikiwa pesa inatumiwa kwa ajili ya elimu.
Je, gharama zinazofaa za Coverdell ESA ni nini?
Mmiliki wa ESA anaweza kuchukua usambazaji wa ushuru kwa niaba ya mrithi kwa gharama za "elimu" za elimu. Mbali na shule ya chuo na kuhitimu, gharama hizi zinaweza kuwa kwa elimu ya msingi na ya sekondari (darasa K-12).
IRS ina viwango vya haki za uhuru juu ya kile kinachoweza kudai kama gharama ya elimu, ikiwa ni pamoja na:
- Mafunzo, Chumba, na Bodi
- Kompyuta na Laptops (hata kama hazihitajika na shule)
- Vitabu na Ugavi
- Tutoring
- Usafiri
Inawezekana ESA Coverdell Impact yako Fedha Shirikisho Misaada Ustahiki?
Coverdell ESA inaweza kuathiri misaada ya kifedha kwa kiasi kikubwa, au la.
Inategemea nani "mmiliki" wa akaunti hiyo. Kwa ufafanuzi, "mmiliki" ni kawaida mtu anayeanzisha akaunti na sio mtu ambaye hatimaye kwenda chuo kikuu (ni "mrithi aliyechaguliwa").
- Ikiwa mtoto ni mmiliki na mteule aliyepewa mteule na bado anaonekana kuwa mtegemezi wa wazazi, hakuna mali yoyote inayohesabiwa dhidi ya misaada ya kifedha.
- Ikiwa mtoto ni mmiliki na mteule aliyepewa mteule na anachukuliwa kuwa huru ya wazazi, asilimia 20 (hii imeshuka kutoka 35% mwaka 2007) ya mali ni kuhesabiwa dhidi ya misaada ya kifedha.
- Ikiwa mmiliki ni mzazi, basi 5.64% ya mali huhesabiwa dhidi ya misaada ya kifedha.
- Ikiwa mmiliki ni babu, mjumbe wa familia iliyopanuliwa, au mtu yeyote asiyehusiana, inasisitiza kuwa mali hazihesabu dhidi ya misaada ya kifedha kabisa. Hii ni kutokana na ukweli kwamba hakuna nafasi ya kutoa ripoti ya mali inayomilikiwa na watu wengine isipokuwa mzazi au mwanafunzi kwenye fomu ya FAFSA.
Kumbuka Muhimu: Sheria katika Congress inaweza kuathiri na kubadilisha yoyote ya maelezo haya kwa ujumla. Hiyo inaweza kujumuisha kufanya mali ya Coverdell ESA ya wazazi au kubadilisha sheria yoyote. Hakikisha uangalie na mshauri wako wa kifedha kwa maelezo ya hivi karibuni na uendelee hadi tarehe juu ya maendeleo kama unapoamua kuwekeza katika Coverdell ESA.
Uhalali
Mtu yeyote mzima anaweza kuanzisha Coverdell ESA kwa mtoto yeyote chini ya umri wa miaka 18. Mtoto, anayejulikana kama "mrithi aliyechaguliwa", haipaswi kuhusishwa na mtu anayeanzisha akaunti.
Kanuni za Mchango
Coverdell ya ESA ya mtoto inaweza kukubali michango hadi siku ya kuzaliwa ya 18 isipokuwa mtoto anachukuliwa kuwa "mahitaji ya pekee." Mchango wa kiwango cha juu unaoruhusiwa ni $ 2,000 kwa kila mtejaji mteule, sio mchangiaji mzima.
Ikiwa mtoto ana akaunti zaidi ya moja ya Coverdell (kwa mfano, moja iliyoanzishwa na mama na baba na mwingine na babu kubwa), mchango wa jumla kwa mwaka uliopatikana hauwezi kuzidi $ 2,000 kati ya akaunti zote.
Mchango kamili wa $ 2,000 unaweza tu kufanywa na watu ambao " wamebadilishwa mapato ya jumla " (au MAGI) ni chini ya kiasi fulani cha dola mwaka wanaochangia. Ikiwa mapato yao ni juu ya kiasi hiki, lakini chini ya "dari," wanaweza kufanya mchango wa sehemu.
Kwa walipa kodi wanadai moja, mkuu wa kaya, au kuoa ndoa hali tofauti:
- $ 95,000 (MAGI) au chini- Mchango kamili wa $ 2,000 unaruhusiwa.
- $ 95,000 - $ 110,000 (MAGI) - Mchango wa sehemu unaruhusiwa.
- $ 110,000 (MAGI) au zaidi- Hakuna mchango unaoruhusiwa.
Kwa walipa kodi wanadai kuwa kufungua ndoa hali ya pamoja:
- $ 190,000 (MAGI) au chini- Mchango kamili wa $ 2,000 unaruhusiwa.
- $ 190,000 - $ 220,000 (MAGI) - Mchango wa sehemu unaruhusiwa.
- $ 220,000 au zaidi - Hakuna mchango unaoruhusiwa.
Mchango wa Mwisho
Mchango kwa ESA Coverdell kwa mwaka uliopita unapaswa kufanywa na tarehe ya mwisho ya kodi ya mchangiaji, isipokuwa upanuzi.
Kwa mfano, una hadi Aprili 15, 2017 kutoa mchango kwa mwaka wako wa kodi 2016 hata kama unapoongeza ugani na IRS.
Kanuni za Kuondoa
Hakuna kodi au adhabu juu ya kuondolewa kwa kufadhili gharama za elimu, kwa muda mrefu kama uondoaji hauzidi kiasi halisi cha gharama. Ikiwa fedha nyingi zinaondolewa, sehemu itakuwa chini ya kodi na adhabu.
Matibabu ya Fedha Zisizotumika
Ikiwa fedha zinabakia kutumiwa, zinapaswa kusambazwa kwa mtejaji aliyeitwa jina hilo kwa siku 30 baada ya siku ya kuzaliwa ya 30.
Ili kuepuka hili, IRS inaruhusu fedha kuhamishiwa kwenye Coverdell ESA nyingine kwa mtu aliyehusiana na mrithi wa kwanza, ambaye ana umri wa chini ya miaka 30. Vyama vinavyohusiana vinajumuisha wanafamilia wa karibu wa wafuasi wa awali, wazazi, binamu, shangazi, na wajomba, na hata mkwe!