Kodi ya Mgawanyo wa Mfuko wa Mutual
Ikiwa unatafuta kununua fedha za pamoja zinazolipa gawio, ni smart kujua jinsi gawio ni kodi kabla ya kununua. Unaweza hata kuamua kwamba fedha za mgawanyiko sio fedha bora za kununua kwa malengo yako ya uwekezaji au hali ya kodi. Hakika hawataki kujiuliza kwa nini una fomu ya 1099 Januari kwa sababu haukufanya kazi yako ya nyumbani kwenye kodi ya mfuko wa mapema kabla.
Ili uwe tayari kwa ajili ya kodi ya gawio la mfuko wa pamoja, tutaanza na misingi ya msingi kwa kujibu maswali machache rahisi:
Je, Inagawanywa Nini?
Mgawanyiko ni malipo kwa wanahisa (wawekezaji) wa hifadhi, vifungo, au fedha za pamoja. Malipo haya yanawakilisha faida ya kampuni ambayo imegawanywa kati ya wanahisa. Wawekezaji wa mfuko wa fedha watachagua kama wanataka mgawanyo wa kurejeshwa (kununua hisa zaidi za mfuko) au kupokea kama malipo ya fedha au kuwekwa kwenye akaunti nyingine.
Je, Je, Mfuko wa Mutual umegawanyika Taxed?
Ni muhimu kutambua kwanza kuwa wanahisa wa mfuko wa pamoja wanaweza kulipwa kwa mgao wa mfuko huo, hata kama mgawanyiko huu unapatikana kwa fedha taslimu au kuingizwa tena katika hisa za ziada za mfuko huo. Pia, kwa baadhi ya akaunti zilizosafirishwa kodi na zilizopatikana kwa kodi, kama vile IRA, 401 (k) au annuity, mgao huo hauwezi kulipwa kwa mwekezaji wakati uliofanyika katika akaunti. Badala yake, mwekezaji atalipa kodi ya mapato kwa kujiondoa wakati wa mwaka unaolipwa usambazaji (uondoaji) unafanywa.
Fedha zinazolingana, kama vile Mfuko wa Bonde la Manispaa zinaweza kulipa mapato kwa wanahisa ambao hawapatikani kodi ya shirikisho.
Kwa akaunti zinazopaswa kulipwa, kama vile akaunti za udalali za kibinafsi na pamoja, mgawanyiko wa mfuko wa fedha kwa ujumla hupaswa kulipwa ama kama mapato ya kawaida (yaliyopangwa kwa kiwango cha kodi ya watu binafsi) au kama mgawanyiko unaohitimu (zinazotumika hadi kiwango cha juu cha 15%).
Gawa za kawaida na zilizostahili zinaripotiwa wawekezaji wa mfuko wa pamoja kwenye fomu ya kodi 1099-DIV . Kwa madhumuni ya kufungua kodi, mwekezaji wa kila mmoja (walipa kodi) atatoa ripoti kwa Fomu ya 1040, Ratiba B, na Fomu 1040, mistari 9a na 9b.
Kwa mwaka wa kodi 2016, walipa kodi wanahitaji kujua kwa kufungua kodi kwao kutokana na Aprili mwaka 2017, hapa ni viwango vya kodi kwa gawio:
- Vizuizi vya Mapato : wastaafu wa watu binafsi na walioolewa katika mabenki ya kodi ya 10% na 15% watalipa 0% kwenye gawio zinazofaa na faida nyingi.
- Mgawanyiko unaostahiki : mapato ya kupokea yatapaswa kulipwa kwa kiwango sawa na faida ya muda mrefu.
- Kiwango cha Kodi : watu 25%, 28%, 33%, na 35% ya mabenki ya kodi ya mapato ya shirikisho watalipa 15% kwa faida kubwa, wakati walipa kodi katika bracket 39.6% watalipa 20%.
Ninaweza kupata wapi habari zaidi juu ya Kodi ya Mfuko wa Mfuko?
Kwa maelezo zaidi ya pesa zote zinazolipa gawio, unaweza kutaja kifungu hiki juu ya mgawanyiko wa fedha za pamoja .
Ikiwa unataka kuweka kodi kwa kiwango cha chini, soma makala hii juu ya jinsi ya kupunguza kodi kwa fedha za pamoja .
Kwa habari zaidi juu ya kodi ya mfuko wa pamoja, ungependa kuwasiliana na mshauri wako wa kodi au rejea kwenye Uwasilishaji wa IRS 550.
Kutoa wazi: Maelezo kwenye tovuti hii hutolewa kwa madhumuni ya majadiliano tu, na haipaswi kuwa sawa kama ushauri wa kodi au ushauri wa uwekezaji. Chini hali hakuna taarifa hii inawakilisha mapendekezo ya kununua au kuuza dhamana.