Mchango na Vikwazo Vingine Vyemavyo
Moja ya magari yenye nguvu zaidi ya akiba ya chuo ni mpango wa akiba wa chuo za 529 .
Pesa yako inakua bila malipo katika mipango hiyo wakati unapofuata sheria zote za kodi, na zinakuwezesha kutoa michango muhimu. Hakuna kiwango cha juu cha mchango wa mwaka wa 529, lakini kuna mambo mengine ya kukumbuka wakati ukiamua kiasi gani cha kuokoa katika 529.
Upeo wa Upeo wa Upeo
IRS haina kuweka mipaka kwa kiasi gani unaweza kuchangia mpango wa 529. Kama mipango iliyofadhiliwa na serikali, kila hali inaweka mipaka kwa kiasi gani unaweza kujilimbikiza. Kwa bahati nzuri kwa waokoaji wengi, mipaka hiyo ya juu ni ndogo zaidi ya wasiwasi wako - watu wengi hawatakuja karibu. Lakini kama wewe ni bahati ya kutosha kuwa na mali kubwa inapatikana, ni thamani ya kuangalia na hali yako (au hali inayohudumia akaunti zako 529, ikiwa ni tofauti).
Mizani ya jumla ya mizani ya akaunti (si michango ya kila mwaka) kwa gharama ya jumla ya elimu ya juu katika taasisi zinazostahiki. Gharama zinaweza kujumuisha:
- Mafunzo na ada
- Chumba na ubao
- Vitabu
- Kompyuta kutumika kwa shule
- Shule ya masomo (kwa ajili ya gharama nyingine juu)
Gharama hizo zinaweza kuongeza, hivyo mipaka ya kiwango cha juu ni sawa juu. Kwa mfano, huko New York, unaweza kutoa michango mpaka mrithi ana dola 375,000 katika mali za New York 529.
Baada ya hapo, akaunti inaweza kuendelea kukua (kwa njia ya mapato ya riba , kwa mfano), lakini michango mpya haiwezi kuruhusiwa isipokuwa kikomo kinachofufuliwa. Mataifa mengine yana mipaka ya juu. California huweka upeo wa $ 475,000, na Michigan inaruhusu hadi $ 500,000.
Ili kupata kiwango cha juu kilichoruhusiwa katika hali yoyote, pata nakala ya sasa ya kijitabu hiki cha kufungua. Nambari hizo zinabadilika mara kwa mara, hivyo daima uhakikishe mwenyewe kabla ya kufanya maamuzi yoyote kuhusu fedha zako. Kumbuka kwamba kikomo cha juu ni moja tu ya mambo mengi ambayo yanapaswa kuamua mpango wa 529 unayotumia. Hasa ikiwa hali yako ya nyumbani inatoa faida za kodi kwa kutoa michango, unahitaji kutathmini faida na hasara za kwenda nje ya nchi na kutoa punguzo.
Matatizo ya Kodi za Kipawa
Unaweza kuokoa pesa nyingi katika mpango wa 529, lakini kunaweza kuwa na matatizo ikiwa unaongeza fedha haraka sana.
Mpangilio " kodi ya zawadi " unaleta kiasi gani unaweza kumpa mtu mwingine kabla ya IRS kushiriki. Wanandoa ambao wote wananchi wa Marekani wanaweza kutoa kiasi cha ukomo, lakini mambo hubadilisha wakati unapoanza kutoa michango kwenye mpango wa 529 kwa mtoto, mjukuu, au mtu mwingine. Michango hiyo inaweza kuchukuliwa kuwa zawadi, na zawadi hizo zinaweza kuathiri kodi yako ya sasa au ya baadaye.
Kutengwa kwa kila mwaka: Watu wanaruhusiwa kutoa zawadi kiasi fulani kila mwaka kabla ya kuchochea masuala ya kodi ya zawadi. Kiasi hicho, kinachojulikana kama kutengwa kwa kila mwaka kilikuwa $ 14,000 mwaka 2017 (ingawa mipango 529 inafurahia faida za kipekee zilizoelezwa hapo chini). Kiasi hicho kinatumika kwa mtu anayefanya zawadi - sio mpokeaji - hivyo wanandoa wa ndoa ambao wanarudi kurudi kodi ya pamoja wanaweza uwezekano wa kutoa hadi $ 28,000 bila kuchochea masuala ya ushuru wa zawadi. Kwa mfano, fikiria wanandoa wanataka kuchangia iwezekanavyo kwa akaunti ya watoto wao 529 bila matokeo ya kodi ya zawadi. Kila mke (akifanya kama mtu binafsi) anaweza kuchangia hadi $ 14,000.
Kutoa zaidi ya kiwango cha juu? Uko huru kwa zawadi zaidi ya dola 14,000 kwa mtu mmoja mwaka mmoja. Hata hivyo, unahitaji kuripoti zawadi kwa IRS kwenye Fomu 709, ambayo si mbaya kama inavyoonekana.
Huwezi haja ya kulipa kodi kwenye zawadi - inaweza uwezekano wa kuomba uondoaji wako wa maisha.
Uchaguzi wa miaka mitano : Kwa misaada 529, IRS inakuwezesha kutoa michango ya miaka mitano mara moja - na uwezo wa kuepuka matokeo ya kodi ya zawadi. Mtu anaweza kuchangia $ 70,000 (au dola 140,000 kwa wanandoa wa ndoa) kwa 529 ya mfadhili kwa pesa moja, lakini utahitaji kutumia Fomu 709 kuchukua uchaguzi wa miaka mitano. Hiyo ni njia yenye nguvu ya kuruka kuanza mpango wa akiba. Hata hivyo, sheria inaweza kuwa ngumu, na ni rahisi kwa ajali "kuingiliana" zawadi na kutoa sana. Unatumia msamaha wa miaka mitano ijayo, hivyo zawadi za ziada katika miaka hiyo zinaweza kuwa na matokeo ya kodi. Pia, kama mtu ambaye alifanya mchango hufa ndani ya kipindi cha miaka 5, mali zao zinahitajika kuhesabu sehemu ya mchango wa malengo ya kodi ya mali isiyohamishika (inayojulikana kama "kurejesha").
Malipo ya moja kwa moja: Ikiwa unafanya malipo moja kwa moja kwa taasisi ya elimu ya juu kwa ajili ya gharama za masomo, malipo hayo kwa ujumla hayana chini ya kodi ya zawadi . Hiyo sio msaada sana ikiwa unafungia fedha kwa mtoto mchanga, lakini inaweza kuwa na manufaa kwa wazazi au babu na wazazi kusaidia wakati mtoto akiwa shuleni. Mkakati huu sio kamilifu - ni muhimu kwa malipo ya masomo tu. Pesa kwa ajili ya chumba na bodi au gharama nyingine zinaweza kutibiwa kama zawadi. Pia, inaweza kuathiri uwezo wa mwanafunzi kupata misaada ya kifedha.
Mipaka juu ya Deductions
Mpaka mwingine unaohitaji kujua ni kiwango gani unapata faida za kodi za sasa. Katika baadhi ya majimbo, unaweza kustahili kupunguzwa kwa kodi ya serikali ikiwa unachangia mpango wa 529 wa hali ya nyumbani. Mikopo ya kodi ya kawaida sio kama ukarimu kama punguzo la kodi ya mapato ya shirikisho, lakini kila dola huhesabu wakati unalenga mtoto na mipango ya siku zijazo.
Lengo la msingi la akaunti ya 529 labda ni kujenga mali kwa gharama za baadaye (usipate punguzo la kodi ya serikali), hivyo huwezi kutunza nini mipaka. Hata hivyo, daima ni vizuri kujua ni kiasi gani unaweza kufaidika kutokana na kutoa michango - na hutaki kudai punguzo ambayo huruhusiwi kudai.
Kwa mfano, walipa kodi ya jimbo la New York kutumia mpango wa New York 529 wanaweza kuweza kufikia dola 5,000 (au $ 10,000 kwa wanandoa wanaojumuisha pamoja) juu ya kurudi kwa kodi ya serikali. Illinois inazidisha kiasi hicho (wanandoa wa ndoa wanaweza kutekeleza hadi $ 20,000), na baadhi ya majimbo inakuwezesha kutekeleza kiasi kamili cha michango yako. Ili kushindisha mambo zaidi, baadhi ya majimbo huweka kikomo kwa walipa kodi wakidai kuwa punguzo, wakati wengine hutumia mipaka tofauti kwa kila mrithi (kuchangia kwa wafadhili wengi inaweza kutoa utoaji wa juu zaidi).
Mchango kwa 529 huenda usihitimu kodi ya mapato ya shirikisho, lakini sio kusema hakuna faida za shirikisho. Mapato ndani ya 529 hayatayarishwa kila mwaka, na mapato yote yanaweza kutokea bila malipo ikiwa unatumia fedha kwa gharama za elimu ya juu. Bila shaka, ikiwa hutumii fedha kwa ajili ya gharama zinazostahili, unakuwa hatari ya kulipa kodi ya mapato na kodi ya adhabu kwa mapato.
Taarifa muhimu
Ukurasa huu unaonyesha maelezo ya jumla ya mada ngumu ya kodi na mipango ya serikali - lakini sio mbadala ya ushauri wa kitaaluma. Kabla ya kufanya maamuzi makuu au kuchukua hatua kwa pesa zako, tafadhali wasiliana na mshauri wa kodi ya ndani na mpangaji wa kifedha anayefahamu sheria katika hali yako. Taarifa kwenye ukurasa huu inaweza kuwa sahihi au haiwezi kutumika kwa hali yako binafsi. Daima ni bora kuzuia matatizo kabla ya kutokea (kwa kushauriana na mtaalam) kuliko kuzibadilisha. Maelezo yaliyomo katika makala hii sio kodi au ushauri wa kisheria na sio badala ya ushauri wa kodi au kisheria.