Kodi ya Mapato ya Uwekezaji
Kati ya watatu, kodi hii ni rahisi kuelewa. Nia ya kuwa fedha za dhamana zinapokea kutoka kwa uwekezaji wao na kulipa kwa wanahisa zinachukuliwa kama mapato ya uwekezaji na zinaweza kutolewa kwa ngazi ya shirikisho na serikali.
Kuna tofauti mbili muhimu kwa sheria hii. Kwanza, maslahi yaliyotokana na Hazina za Marekani zilizofanyika katika fedha za pamoja zinaweza kutolewa kutokana na kodi za serikali. Pili, maslahi kutoka kwa fedha za dhamana ya manispaa hayakuwa ya kodi kwa kiwango cha shirikisho na, ikiwa kipato kinamilikiwa na dhamana iliyotolewa na hali yao ya makazi, inaweza kuwa yasiyo ya kodi kwa kiwango cha serikali pia. Ili kujua maelezo ya mfuko wa kibinafsi, soma prospectus au piga simu kampuni ya mfuko ili uhakikishe unajua hasa unayopata.
Mapato ya Capital yanayotokana na kila kalenda ya mwaka
Katika kipindi cha kila mwaka, fedha za pamoja zitanunua na kuuza dhamana, wakati mwingine kwa faida na wakati mwingine na hasara. Ikiwa faida zinazidisha hasara, matokeo ni faida ya mfuko kwa ajili ya mfuko huo. Faida hii hulipwa kwa wamiliki kwa namna ya usambazaji, kwa kawaida mwishoni mwa mwaka lakini wakati mwingine katika pointi nyingine kila mwaka. Bei ya hisa ya mfuko imerekebishwa chini kwa akaunti kwa usambazaji wa faida ya mji mkuu.
Kuna aina mbili za faida kubwa: muda mfupi (kwa ajili ya dhamana uliofanyika chini ya mwaka) na muda mrefu (kwa wale uliofanyika zaidi ya mwaka).
Fikiria mfano huu wa jinsi mtaji unavyopata kazi. Mfuko wa ABC, una thamani ya thamani ya $ 10.00 mwanzoni mwa mwaka, hununua vifungo viwili. Kila huongezeka kwa 10% kwa bei.
Mfuko huo una dhamana ya kwanza kwa mwisho wa mwaka, lakini inauza pili. Katika mwisho wa mwaka, bei ya hisa ya mfuko ni $ 11.00 (inayoonyesha faida ya 10% ya wamiliki wake). Hata hivyo, nusu ya faida hiyo ya $ 1 ilitambuliwa (kwa njia ya uuzaji wa dhamana ya pili) na kwa hiyo, inawezekana. Mfuko hulipa usambazaji wa asilimia 50 kutoka kwa faida iliyopatikana, na mwekezaji anapaswa kulipa kodi ya faida (katika kesi hii, ya aina ya muda mfupi). Bei ya hisa ya mfuko inashuka hadi dola 10.50 ili kutafakari usambazaji wa asilimia 50.
Mapato ya Capital yanayotokana Wakati Mfuko Unauzwa
Kulipa kodi mbili zilizotajwa hapo juu inachukua mahitaji ya mwekezaji katika mwaka fulani wa kalenda. Lakini bado kuna suala la faida iliyobaki ya asilimia 50 katika thamani ya mfuko kutoka kwa mfano hapo juu. Hii ni faida ambayo inabakia kuingizwa katika bei ya hisa ya mfuko, na kwamba mwekezaji atahitaji kulipa juu ya uuzaji wa mfuko huo.
Kwa sababu ya unyenyekevu, hebu sema ABC Fund haifai biashara zaidi lakini hizo mbili zilizotajwa katika sehemu iliyopita. Mwekezaji anauza mfuko huo Februari mwaka baada ya kununua kwake kwa awali kwa $ 10.50 kushiriki. Tangu mwekezaji awali alilipa dola 10.00, senti zilizobaki 50 pia zinatokana na faida kubwa (katika kesi hii, faida ya muda mrefu tangu mfuko ulifanyika kwa zaidi ya mwaka).
Hitimisho
Njia rahisi zaidi ya kufikiri juu ya suala hili ni kwamba wakati wowote unapofanya fedha katika mfuko wa pamoja, utakuwa kulipa kodi. Inaweza kuwa mwishoni mwa mwaka wa kalenda, au inaweza kuwa wakati hatimaye ukiuza mfuko, lakini Uncle Sam atachukua kata yake hatimaye.
Hii haina maana huwezi kufanya kazi ili kupunguza kodi yako, hata hivyo. Ili kujifunza njia za kupunguza muswada wako wa ushuru, angalia jinsi ya kupunguza kodi kwa fedha za mutual: njia 10 za kupunguza kodi yako ya ushuru .
Halali : Daima ushauriana na mtaalamu wa kodi kabla ya kufanya maamuzi ya uwekezaji.