Jifunze Kuhusu Kutumia Akaunti ya Kudumu ya Hifadhi Ili Kuokoa Chuo
Wazazi na wanafunzi ambao sasa wanakamaliza FAFSA na kujifunza kuhusu misaada ya kifedha wanaweza kujipiga wenyewe kwa kuwa hawana mpango bora zaidi wa kulipa chuo. Linapokuja gharama za chuo, mipango kidogo inaweza kwenda kwa muda mrefu.
Kuna njia kadhaa muhimu za kuokoa pesa kwa elimu ya chuo cha mtoto wako, ambayo kila mmoja ana faida na hasara yake mwenyewe. Njia moja ya jadi ni kufungua akaunti ya kuhifadhi, ambayo watoto wanaweza kufikia mara tu wanapokuwa watu wazima, lakini hii haina kuweka vigezo vyovyote vya elimu jinsi fedha zinavyotumika.
Akaunti ya kulinda si akaunti ya akiba ya elimu tu, na watoto wako wanaweza kutumia fedha unazoweka hata hivyo. Chaguo jingine ni kutumia akaunti ya UGMA au UTMA.
Je, ni UGMA na akaunti za uhifadhi za UTMA?
Akaunti za UGMA na UTMA zinachukuliwa kuwa ni bibi wa akaunti za kuokoa chuo. UGMA (Kawaida ya Kipawa kwa Watoto Sheria) na UTMA (Transfer Sawa kwa Sheria ya Watoto) sio zaidi ya akaunti za kuhifadhi, ambayo hutumiwa kushikilia na kulinda mali kwa watoto mpaka kufikia umri wa wengi katika hali yao. Akaunti hizi kawaida kuruhusu uwekezaji wa hisa, dhamana, na ushirikiano, lakini si uwekezaji wa hatari zaidi kama chaguo la hisa au kununua kwenye margin. Kwa sababu mali zinachukuliwa kama mali ya mdogo, kiasi fulani cha mapato ya uwekezaji kitakwenda bila untaxed wakati kiwango cha sawa kinatolewa kwa kiwango cha kodi ya mtoto, badala ya kiwango cha wazazi.
Hasara za uwezekano
Faida sawa ya kodi ambayo hufanya akaunti za kuvutia zinaweza pia kuwafanya zisiwavutia.
Baada ya kiasi cha kwanza cha pesa katika mapato yamehifadhiwa kutoka kodi ya juu, mapato ya ziada yanapakiwa kwenye mabaki ya kodi ya wazazi. Athari hii haitatokea katika mpango wa Sehemu ya 529 au Coverdell ESA.
Fomu ya akaunti pia inahitaji mtunzaji kutoa udhibiti wa mali kwa mtoto mahali popote kutoka umri wa miaka 18 hadi 21, kulingana na hali.
Wakati wazazi ambao wana uhusiano mzuri na mtoto wao wanaweza kuhamasisha mali hizo kwa kweli kutumika katika chuo kikuu, uhusiano mzuri unaweza kuwa na tatizo.
Faida ya kodi ni nini?
Kila mtoto chini ya umri wa miaka 19 (au 24 kwa wanafunzi wa muda wote) ambao wanafungua kama sehemu ya kurudi kwa kodi ya wazazi wao huruhusiwa kiasi fulani cha "mapato yasiyopatikana" kwa kiwango cha kodi cha chini. Mnamo 2016, kwa mfano, $ 1,050 ya kwanza inachukuliwa bila malipo, na $ 1,050 ijayo hupakiwa kwenye baki ya mtoto, ambayo ni asilimia 10 kwa kodi ya mapato ya shirikisho. Kitu chochote kilicho juu ya kiasi hicho kinatakiwa kwa kiwango cha wazazi, ambacho kinaweza kufikia asilimia 35. Msamaha huu ni kwa mtoto, si kwa akaunti.
Ni gharama gani zinazostahiki?
Mtunzaji anaweza kuanzisha uondoaji kwa manufaa ya mtoto kwa muda mrefu kama gharama ni kwa mahitaji ya halali. Malipo yoyote ambayo ni kwa manufaa ya mtoto, kama vile gharama za elimu za awali, zinaweza kulipwa kutoka akaunti ya kuhifadhiwa, kwa hiari ya mtunzaji. Tofauti na akaunti nyingine za akiba za chuo, hata hivyo, gharama hizi sio tu kwa elimu na zinaweza kutumika kwa chochote kinachohusiana na mtoto. Vivyo hivyo, juu ya kuwa mtu mzima wa kisheria, mtoto anaweza kutumia fedha bila mapungufu.
Je! Kuna athari kwenye ustahiki wa kifedha wa shirikisho?
Akaunti ya kuhifadhiwa huchukuliwa kuwa mali ya mtoto na huhesabiwa dhidi ya misaada ya kifedha. Takribani asilimia 20 ya mali hizi zitatarajiwa kutumika kutumikia fedha za mwanafunzi katika mwaka wowote.
Kanuni za Mchango
Hakuna mipaka ya mchango. Hata hivyo, mtu anayeweka kando fedha katika moja ya akaunti hizi anahitaji kutambua jinsi zawadi kubwa zinavyoathiri kodi ya zawadi ya kila mwaka na msamaha wa kodi ya mali isiyohamishika. Kushauriana na mshauri wa kifedha kuna manufaa.
Fedha zisizotumika
Fedha yoyote ambayo haitumiwi inapaswa kusambazwa wakati mtoto anafikia umri wa wengi au umri wa juu unaoruhusiwa kwa akaunti za kuhifadhi katika hali yao. Kwa akaunti za UGMA za kawaida, hii hutokea kwa umri wa miaka 18. Kwa akaunti mpya za UTMA, umri huu ni kawaida 21-lakini inaweza kuwa marehemu kama umri wa miaka 25.
Tofauti na mipango ya Sehemu ya 529 na Coverdell ESA, hakuna uwezo wa kuhamisha akaunti kwa mtoto mwingine au kubadilisha wasaidizi.