Mkakati rahisi unaweza kwenda njia ndefu ya kupunguza kodi
Miaka michache iliyopita wakati nilikuwa nikiandaa kurudi kodi kwa wanandoa wa ndoa kwa mwaka wa kodi ya 2012, nilitambua kwamba walikuwa na mkakati wa kodi bora. Waliweza kupunguza kodi ya kodi ya shirikisho kwa kumiliki nyumba ya kawaida, kuweka watoto kupitia chuo, na kuokoa kwa kustaafu.
Sauti kamili, lakini nambari zinafanya kazi nje? Kutumia mipaka ya IRS ya mwaka wa 2012 na viwango vya kodi ambavyo vilikuwa vinatumika wakati huo, hapa ndivyo tulivyopunguza mapato yao yanayopaswa.
Kuona jinsi mikakati hii inaweza kukufanyia kazi, hakikisha kushauriana na tovuti ya IRS kwa viwango vya kodi vya mapato ya shirikisho.
Mkakati wa Kodi 1: Ila katika Mpangilio wa 401k
Hebu tuanze na maelezo mafupi. Wanandoa ni kufungua kodi ya pamoja na kuwa na watoto watatu: wawili katika chuo kikuu na mmoja katika shule ya sekondari. Kati ya wote wawili, wao kupata $ 76,500 katika mishahara. Kila mmoja anaweka $ 5,000 katika mipango yao ya akiba ya kustaafu ya 401k , ambayo inapunguza mshahara wao wa kodi kwa $ 10,000. Sasa, wanandoa hulipwa tu kwa $ 66,500. (Hii pia hutokea kuwa mapato yao ya jumla yaliyobadilishwa .)
Mkakati wa Kodi 2: Kununua Nyumba & Itemize Mapato Yako
Kwa sababu wao wana nyumba, wanandoa wanaostahiki kutoa punguzo zao . Mbali na riba ya mikopo ya dola 16,000, wanandoa pia wana kodi ya mali isiyohamishika ($ 5,000), misaada kwa kanisa lao (karibu dola 3,700), na tusisahau kodi ya kodi ya serikali ambayo ilikuwa imesimamishwa kwenye malipo yao ($ 2,500).
Mchango wao uliopangwa kwa jumla ulifikia hadi $ 27,200. Hii, kwa upande wake, hupunguza AGI yao kutoka $ 66,500 hadi $ 39,300.
Wateja wanaweza kupunguza mapato yao yanayopaswa kwa dola 19,000 kwa sababu ya msamaha wao wa tano binafsi . Misamaha ya kibinafsi ni kiwango cha kawaida kwa kila walipa kodi na tegemezi iliyoonyeshwa kwenye kurudi kwa kodi.
Kwa 2012, kiasi cha msamaha wa kibinafsi ni $ 3,800, mara tano watu (mume, mke, na wategemezi watatu) wana sawa na $ 19,000. Kutolewa kwa kibinafsi kazi kama punguzo kwa kuwa hii inapunguza mapato yanayopendeza ya wanandoa.
Baada ya kuondoa misaada yao ya kibinafsi, kipato cha mapato ya wanandoa ni $ 20,300. Hii ni kiasi ambacho kodi ya mapato ya shirikisho huhesabu. Kutumia viwango vya kodi ya 2012 huwapa kodi ya mapato ya $ 2,175. Tunaona kwamba wanandoa huwa katika mabaki ya kodi ya asilimia 15 kulingana na mapato yao yanayopaswa kwa wanandoa walioolewa wanaofunga pamoja. Kwa 2012, $ 17,400 ya mapato yanayopaswa kulipwa kwa kodi ya kiwango cha 10%. Bracket ya kodi ya asilimia 15 inatumika kwa mapato yanayopaswa zaidi ya $ 17,400 hadi $ 70,700. Hata hivyo mapato ya wananchi yanayotokana ni $ 20,300 tu, hivyo kiwango cha 15% kinatumika tu kwa kiasi ambacho mapato yao yanayopaswa kuongezeka yanazidi $ 17,400, ambayo ni mwisho wa bracket ya chini ya 10%. Kiasi kilichopakiwa kwa kiwango cha asilimia 15 ni dola 2,900, na kusababisha dola 435 katika kodi inayohesabiwa. Kuchanganya kiasi kutoka kwa viwango vya kodi 10% na 15%, wanandoa hawa wana kodi ya mapato ya shirikisho ya $ 2,175.
Mkakati wa Kodi 3: Matumizi ya Mikopo ya Kodi ya Kuondoa Kodi Yako
Wana wawili kati yao wanaenda chuo kikuu. Binti yao wa kwanza ni mwandamizi katika chuo kikuu cha serikali, na mwana wao, aliyekuwa mzee zaidi, alikuwa mtu mpya katika chuo kikuu cha jimbo.
Kwa mwaka 2012, wana fursa ya kuamua kati ya Mikopo ya Kujifunza Maisha au Mkopo wa Marekani . Wanandoa walitumia $ 15,000 juu ya mafunzo ya binti na $ 5,000 kwenye masomo ya mtoto wao kwa mwaka. Wanandoa wanaweza kuchagua kati ya Mikopo ya Maisha ya Maisha yenye thamani ya asilimia 20 ya gharama ya kwanza ya $ 10,000 (kwa mkopo wa $ 2,000) au Mkopo wa Marekani unaofikia dola 2,500 kwenye gharama ya kwanza ya $ 4,000 ya elimu, ambayo inajumuisha vifaa vya kozi kama pamoja na mafunzo.
Aidha mchanganyiko wa mikopo ya kodi ya elimu ya juu ingeweza kuondoa kabisa dola 2,175 za wananchi katika kodi ya mapato ya shirikisho. Lakini kwa upande wao, Mikopo ya Marekani ya Mkopo ilifanya vizuri zaidi, kwa kuwa 40% ya kodi hiyo ya kodi ni ya kurejeshwa. Na mikopo miwili ya Mipango ya Amerika kwa kiwango cha juu cha $ 2,500, hiyo ni dola 5,000 katika mikopo ya kodi.
Asilimia sitini ya kiasi hicho, au $ 3,000, hupunguza kodi ya mapato ya shirikisho ya $ 2,175. Sehemu hii ya mkopo wa Marekani haifai kulipwa, hivyo sehemu hii ya kodi ya kodi hupunguza kodi ya mapato ya shirikisho kwa sifuri, lakini si chini ya sifuri.
Asilimia arobaini ya mkopo wao wa Mataifa ya Marekani ilirejeshwa, hivyo $ 2,000 ya mikopo hiyo ilitibiwa kama ilikuwa malipo ya kodi. Mikopo ya kurejeshwa huwa kama vile malipo na malipo mengine ya kodi, na kiasi chochote kikubwa juu ya dhima ya kodi ya mapato ya shirikisho inarudiwa na IRS. Kwa wanandoa hawa, walipokea malipo ya kodi ambayo ilikuwa dola 2,000 ya juu kuliko kiasi cha kodi waliyolipa kwa kuzuia.
Mkakati wa Kodi 4: Kurekebisha Kuzuia Kwako & Tumia Malipo yako ya Kodi kwa Ushauri
Kwa hiyo, wanandoa wanapata refund kamili ya kushikilia yao yote, pamoja na kiasi cha ziada kutoka kwa sehemu ya kurejeshwa ya Mkopo wa Marekani. Waliamua kutumia sehemu ya marejesho yao ili kufungua Roth IRAs kwa mume na mke (hadi $ 5,000 kila mwaka mwaka 2012), na kuweka wengine katika vyeti vya benki kadhaa za dhamana kwa ajili ya mfuko wa chuo cha binti yao mdogo.
Kama unaweza kuona, wakati mwingine mapumziko ya kodi ni jambo nzuri sana. Kwa kumiliki nyumba, kuweka watoto wao kupitia chuo, na kuokoa kwa kustaafu, wanandoa hawa wameweza kuondoa muswada wao wa kodi.