Njia ya Ufanisi wa Ushuru wa Kutoa Fedha kwa Usaidizi
Mgawanyo wa Kima cha chini unahitajika
Ikiwa una IRA ya jadi, lazima uanze kuchukua mgawanyo wa chini unaohitajika (RMDs) unapofikia umri wa miaka 70 1/2 hata kama huhitaji wala unataka fedha wakati huo.
Unapopata mgawanyiko huu, huweza kulipwa kwa viwango vya kawaida vya mapato-yoyote ya ushuru wa mabaki uko mwaka huo.
Ikiwa unashindwa kuchukua, ni mbaya zaidi. Katika hali nyingi, kiwango cha kodi cha asilimia 50 kwa kiasi ambacho unapaswa kuchukua lakini hakuwa na hata kama haukuwa na matumizi ya fedha hizo.
Usambazaji wa usaidizi wenye usaidizi (QCD) ni usambazaji kutoka kwa IRA moja kwa moja kwa usaidizi unaohitajika, kupitisha mmiliki wa akaunti hiyo kwa hivyo hajatakiwa kulipwa. QCDs kuhesabu kwa usambazaji wako wa chini unahitajika kwa mwaka. Ikiwa unapaswa kuchukua RMD lakini sio unataka au unahitaji fedha, QCDs ni njia nzuri ya kusambaza kiwango cha chini kinachohitajika kutoka kwa IRA na kuepuka adhabu.
Sheria hii inatumika tu kwa IRA za jadi, sio Roth IRAs. Ikiwa una msingi katika IRA ya jadi isiyojulikana, yoyote ya QCDs unayofanya inachukuliwa kuwa inatoka kwa fedha za IRA zilizopaswa kutolewa kwanza.
Kwa kawaida, mgawanyiko umegawanyika kwa kiasi kikubwa kati ya fedha zinazopaswa kutolewa na msingi usio na uhakika.
Mgawanyiko wa Charitable wenye Ustahili
Faida kuu ya QCD ni kwamba kiwango cha usambazaji haijumuishwa kwenye fomu yako 1040 kama kipato. Hiyo ni jambo jema, lakini kuna kidogo ya mtego, pia. QCD haiwezi kutumiwa kama mchango wa misaada ya dhamana ikiwa unatoa punguzo zako .
Hiyo itakuwa kitu cha mapumziko ya kodi mbili kwa shughuli sawa.
QCDs inaweza tu kutoka kwa IRA za jadi. Hawawezi kutoka kwa SEP IRA au mipango ya SIMPLE IRA. Ingawa inawezekana kuchukua QCD nje ya Roth IRA, kwa ujumla hakuna faida katika kufanya hivyo kwa sababu mgawanyo wa Roth IRA huwa tayari hauna malipo. Kusonga zaidi kwa ufanisi wa kodi itakuwa kutumia IRA ya jadi kufadhili QCD.
Athari ya Mapato ya Gross Marekebisho
Kwa sababu mapato kutoka kwa usambazaji wa misaada "bypasses" 1040, QCDs inaweza kutumika kusaidia kuweka mapato yako ya jumla na mapato yanayopaswa kupatikana ndani ya upeo unaohitajika. Hii inaweza kusaidia kuzuia mapato ya kufikia vizingiti kwa ushuru wa kodi ya mapato ya uwekezaji au ugavi wa awamu ya awamu kwa punguzo zilizotengwa .
Athari kwenye Utoaji wa kawaida
QCDs inaweza kuwasaidia wakubwa ambao huchukua punguzo la kawaida badala ya kuwa na sababu kwa sababu hakuna faida ya kodi hata hivyo katika kutoa mchango kwa usaidizi wakati unadai kudharawa kwa kawaida . Huna kupoteza chochote kwa kufanya QCD. Kwa yasiyo ya itemizers, kutoa msaada kwa kuhamisha moja kwa moja nje ya IRA ndiyo njia pekee ya kupata faida ya kodi inayoonekana kutoka kwa mchango wao.
Kanuni zinazofaa za QCDs
Lazima uwe na umri wa miaka 70 1/2 wakati wa usambazaji wa usaidizi wa usaidizi.
Fedha lazima zihamishwe moja kwa moja kutoka kwa mtunzaji wa IRA kwa usaidizi wa haki-na "kustahiki" ni neno muhimu hapa. Misaada lazima iwe moja ambayo imeidhinishwa na IRS. Huwezi tu kurejea fedha kwa jirani yako. Misaada inayostahiki ni pamoja na mashirika ya 501 (c) (3) na nyumba za ibada. Msaidizi alitoa ushauri wa fedha na kinachojulikana kama mashirika ya usaidizi haruhusiwi kupokea QCDs kwa msingi wa kodi.
IRS inaonyesha kwamba ni utaratibu unaokubalika kwa msimamizi wa IRA kufanya hundi inayolipwa kwa shirika la usaidizi na basi mmiliki wa IRA atoe hundi kwa usaidizi
Kiasi cha juu ambacho kinaweza kufadhiliwa kupitia usambazaji wa usaidizi wenye thamani ni $ 100,000 kwa mwaka kwa mmiliki wa IRA.
Sheria za kodi zinabadilika kwa mara kwa mara na habari hapo juu haiwezi kutafakari mabadiliko ya hivi karibuni. Tafadhali wasiliana na mtaalamu wa kodi kwa ushauri zaidi wa sasa. Taarifa zilizomo katika makala hii hazikusudiwa kama ushauri wa kodi na sio badala ya ushauri wa kodi.