Lazima utoe punguzo zako kuchukua pesa ya riba ya mikopo
Kwa kweli, unaweza hata kudai mashua au nyumba ya nyumbani kama nyumba, au nyumba ya pili, na hivyo riba ya mikopo ya vitu hivi inaweza pia kuwa punguzo la kodi.
Chini ni sheria ambazo zinatumika kustahili kupata punguzo la maslahi ya mikopo.
Kwa ajili ya Hifadhi ya Mikopo Yako ya Kulipwa Kodi Unapaswa
- Punguzo la Itemize kwenye Fomu ya 1040 wakati unapopa kodi yako.
- Kuwa wajibu wa kisheria kwa deni (maana ya mikopo lazima iwe na jina lako juu yake).
Ikiwa unakabiliwa na vigezo vyote viwili hapo juu, unaweza kutekeleza maslahi kulipwa hadi $ milioni 1 ya madeni ya mikopo. (Kumbuka: ikiwa umechukua mikopo yako kabla ya Oktoba 13, 1987, kikomo cha dola hakitumiki).
Kikomo cha jumla ya dola milioni 1.1 ni kuvunjwa kwa sehemu mbili kama ifuatavyo:
- Unaweza kutoa riba inayolipwa hadi $ milioni 1 ya madeni ya mikopo ya kununua, kujenga au kuboresha nyumba yako.
- Unaweza kutoa riba hadi $ 100,000 ya deni la mikopo ambayo ilitumiwa kwa lengo lingine kuliko kununua, kujenga au kuboresha nyumba yako.
Mipaka ya juu inamaanisha kwamba ikiwa unadaipa $ 200,000 nyumbani kwako ili kuwaweka watoto wako kupitia chuo kikuu, mapendekezo ya mikopo ya kwanza ya $ 100,000 ya kwanza yangepunguzwa kwa sababu fedha hizo hazikutumiwa kununua, kujenga, au kuboresha nyumba yako.
Ingawa unaweza kupata punguzo la kodi, usiondoe mikopo ya kodi ya kufunguzwa kwa kodi .
Badala yake, fikiria ushuru wa kodi kama "ziada" kuvunja unaweza kupata kitu ambacho unaweza kununua - na ingekuwa kununuliwa - hata kama kulikuwa hakuna kodi ya kufunguzwa kushiriki.
Maslahi ya mikopo kwa nyumba yako au mashua
Nyumba inafafanuliwa na IRS kama "nyumba, kondomu, vyama vya ushirika, nyumba ya mkononi, trailer ya nyumba, mashua, au mali sawa ambayo ina usingizi, kupika, na vifaa vya vyoo."
Hii ina maana maslahi ya kulipa kwa mkopo kupata nyumba ya magari au mashua ambayo inakidhi vigezo hapo juu ni kodi inayotokana. Hiyo ni nzuri, lakini tena, utoaji wa kodi sio sababu ya kununua vitu hivi.
Maslahi ya mikopo kwa nyumba kuu na nyumba ya pili (ambayo inaweza kuwa mashua au nyumba ya magari) inaweza kupunguzwa ikiwa kiasi cha mikopo kinapungua chini ya mipaka ya dola ya juu, na kwa muda mrefu kama nyumba zote mbili zinakabiliwa na ufafanuzi wa IRS wa nyumbani. (Ikiwa nyumbani ni kukodishwa nje, hata kwa sehemu ya mwaka, kunaweza kuwa na vikwazo ambavyo vinaweza kupunguza uwezo wako wa kukata riba ya mikopo.)
Kwa maelezo ya kina ona Publication IRS 936.
Kupata zaidi ya Malipo yako ya Utoaji wa riba
Ikiwa huna punguzo hizo haukupata faida ya kodi kwa kulipa riba ya mikopo.
Hata kama riba yako ya mikopo ni kodi inayotokana na kodi, mara nyingi punguzo hilo haliwezi kutoa faida kubwa kama unavyofikiri. Kwa mfano, utapata kuchukua punguzo la kawaida bila kujali nini. Mnamo mwaka wa 2017, punguzo la kawaida kwa wanandoa wa ndoa ni $ 12,700. Chini ya sheria mpya za kodi, utoaji wa kiwango cha 2018 utaongezeka kwa $ 24,000 kwa wanandoa.
Ufikirie una punguzo kutoka kwa michango ya usaidizi na kodi za serikali zilizolipwa ambazo zinaongeza hadi $ 8,000, na una riba ya mikopo ya $ 8,000.
Vipunguzo vyako vilivyopigwa kwa jumla hadi $ 16,000, ambayo ni $ 3,400 tu zaidi ya kufunguliwa kwa kawaida. Katika kesi hiyo, maslahi ya mikopo ni kutoa $ 3,400 ya ziada ya punguzo zaidi ya kiwango yako ya punguzo. Kwa kiwango cha chini cha 25% kinachokuokoa $ 850 kwa kodi ya shirikisho.
Ikiwa unafanya punguzo, kama uwiano wa mkopo wako unapopungua utalipa riba kidogo na kidogo, na faida ya kodi ambayo unayopokea kutokana na maslahi ya mikopo itakuwa ndogo kila mwaka. Unapokuwa ustaafu karibu, tahadhari hili, kama punguzo la maslahi ya mikopo inaweza kuwa chini ya kustaafu kutokana na usawa wa chini wa mkopo. Kama usawa unapungua, unapata faida kidogo kutokana na kupunguza riba. Ikiwa una akiba ya kufanya hivyo inaweza kuwa na maana kulipa mikopo ya miaka michache mapema .
Ikiwa unapanga kufanya malipo ya ziada kwenye nyumba yako ya mikopo, kumbuka malipo yoyote ya ziada yaliyofanywa kabla ya mwisho wa mwaka itaongeza maslahi ya kulipwa kwa mwaka huu, na hivyo kuongezeka kwa punguzo unayopata mwaka huu.
UPDATE: Mageuzi ya kodi ya 2018 yaliyotolewa na Congress hufanya mabadiliko makubwa kwa utoaji wa kawaida, mabaki ya kodi, na vitu vingine lakini punguzo la maslahi ya mikopo hukaa mahali. Hata hivyo, pamoja na kizingiti cha juu kilichopunguzwa kwa kiwango cha juu, wasiliana na mtaalamu wa kodi kuhusu jinsi hii itaathiri kurudi kwako kwa 2018.