Kuelezea sehemu inayolipwa ya Malipo yako ya Pension na Annuity
Hiyo ni ngumu, kusema kidogo. Ni ipi? Je! Unaamuaje kiasi cha kipato cha kustaafu?
Kwa bahati nzuri, IRS hutoa zana mbalimbali kwa mahesabu.
Mapato ya Pension na Annuity
Kusanya taarifa zako zote 1099-R kutoka kila benki, mfuko wa pamoja, au mpango wa kustaafu kwa mwaka. Taarifa hizi 1099-R zinaonyesha usambazaji kutoka mipango yako ya kustaafu mbalimbali.
Sasa fungua kauli 1099-R katika piles mbili: wale uliowapokea kutoka IRA yako, na wale waliopokea kutoka kwa mipango yako ya pensheni au misaada. Ripoti mgawanyo wako wa IRA kwenye mstari wa 15a wa fomu ya 1040. Ripoti misaada yako ya pensheni na mshahara kwenye mstari wa 16a.
Sehemu ya Ushuru wa Pensheni zako na Annuities
IRS inaonyesha kwamba ikiwa umechangia dola baada ya dola kwa pensheni yako au malipo, malipo yako ya pensheni yanapunguzwa kwa sehemu. Huwezi kulipa kodi kwa sehemu ya malipo ambayo inawakilisha kurudi kwa kiasi cha kodi baada ya kulipwa. Kiasi hiki ni gharama yako katika mpango au uwekezaji, na inajumuisha kiasi ambacho mwajiri wako anaweza kuchangia ambacho kilikuwa kinatokana na wewe kama mapato wakati huo.
Kwa maneno mengine, michango yoyote uliyoifanya pamoja na mapato ya kodi baada ya kodi na ambayo haujawahi kuchukua punguzo la kodi hayawezi kulipwa kwa sasa. Tayari kulipa kodi ya fedha hiyo mara moja. Hii inajumuisha mchango wa mwajiri wako aliyotengeneza kwa niaba yako lakini ilisemekana na wewe kama kipato hivyo ulilipa kodi kwa kiasi ambacho walichangia.
Hiyo ni sehemu rahisi. Sasa unapaswa kuamua njia ambayo kiasi kilichobaki kinatakiwa. Pensheni zinazopaswa kulipwa zinawekwa kodi chini ya Utawala Mkuu au Njia rahisi. Lazima utumie Sheria kuu ikiwa malipo yako ya pensheni au malipo ya pensheni ilianza au kabla ya Novemba 18, 1996. Ikiwa malipo yako ya pensheni au malipo yalianza baada ya tarehe hii, unaweza kutumia Njia Iliyopangwa ili kuhesabu sehemu yako inayoweza kutolewa.
Sheria kuu
"Chini ya Utawala Mkuu, unatumia sehemu za malipo na malipo ya malipo yako ya malipo kwa kutumia meza za kuishi za maisha zilizowekwa na IRS," kulingana na IRS.
Soma Uwasilishaji wa IRS 939, Utawala Mkuu wa Pensheni na Taasisi ili kuhesabu pensheni yako inayoweza kulipwa na ushuru chini ya Utawala Mkuu. Ikiwa hutaki kwenda shida zote au hatari kufanya kosa, IRS itahesabu kipato chako cha pensheni chini ya Sheria kuu kwa ajili yako kwa ada ya jina la mtumiaji. Maelekezo kwa kuuliza IRS kuhesabu pensheni yako inayoweza kulipwa chini ya Utawala Mkuu inaweza kupatikana katika Uwasilishaji wa 939, Kuomba Utawala wa Ushuru wa Mwaka.
Njia rahisi
IRS inasema kwamba "ikiwa unapoanza kupata malipo ya malipo kutoka kwa mpango wa kustaafu wenye ujuzi baada ya Novemba 18, 1996, kwa ujumla utatumia Njia Iliyopangwa ili kuhesabu sehemu ya malipo ya malipo.
Mpango wa kustaafu wa kustahili ni mpango wa mfanyakazi aliyestahili, annuity wa mfanyakazi aliyestahili, au mpango wa kodi ya kumiliki kodi. Chini ya Njia Iliyosaidiwa, unaweza kuhesabu sehemu za kutopwa na zisizo za kodi za malipo yako ya kifedha kwa kukamilisha Faili la Kazi la Kilichorahisishwa. "
Kazi ya Njia ya Kilichorahisishwa inaweza kupatikana kwenye ukurasa wa 26 wa Maelekezo kwa Fomu ya 1040 ikiwa unataka kuitumia ili uhesabu malipo yako ya pensheni na malipo. Sehemu inayoweza kulipwa inaripotiwa kwenye fomu 1040 Line 16b.
Taarifa ya Kodi kuhusu Pensheni na Taasisi
Maelezo ya kodi ya kina kuhusu ushuru na pensheni hupatikana katika Sura ya 7 ya Kodi Yako ya Mapato ya JK Lasser . Sura hii inajumuisha maelezo yote unayohitaji, ikiwa ni pamoja na karatasi za IRS, meza za kuishi za kuishi, na majadiliano ya aina mbalimbali za malipo na mipango ya pensheni .
Unaweza pia kutaja kuchapishwa kwa IRS zifuatazo:
- Mapato ya Pension na Annuity (Publication 575)
- Utawala Mkuu wa Pensheni na Taasisi (Publication 939)
- Faida za Kustaafu kwa Huduma za Serikali za Marekani (Publication 721)
Sheria za kodi zinabadilika kwa mara kwa mara na habari hapo juu haiwezi kutafakari mabadiliko ya hivi karibuni. Tafadhali wasiliana na mtaalamu wa kodi kwa ushauri zaidi wa sasa. Taarifa zilizomo katika makala hii hazikusudiwa kama ushauri wa kodi na sio badala ya ushauri wa kodi.