Kuzuia zaidi-sio kosa ngumu ya Kurekebisha
Wewe ni Zaidi ya Mpaka
Watu wengi wanaweza kuchangia hadi $ 5,500 kwa mwaka akaunti ya Roth IRA mnamo 2017.
Ikiwa una umri wa miaka 50 au zaidi, unaweza kuchangia kufanya mchango wa ziada wa "catch up" wa $ 1,000 kwa jumla ya $ 6,500.
Basi hebu sema Sarah ana umri wa miaka 45 na anaona kwamba kikomo cha $ 5,500 cha mwaka kinatumika kwa yeye kwa sababu hajali 50. Anaamua kuchangia $ 550 kila mwezi kwa miezi kumi kuanzia Machi hadi Desemba ili kufikia mwishoni mwa mwaka, alichangia michango yake ya Roth IRA. Inaonekana kama mpango mkubwa, sawa?
Si lazima. Wakati akifanya kazi ya kodi yake kurudi ijayo spring ijayo, Sarah anatambua kwamba michango Roth IRA pia mdogo kulingana na kipato-kitu ambacho yeye hakuwa na ufahamu wakati wakati yeye kufanya michango. Kufikia mwaka wa 2017, kiwango cha juu cha mtu mmoja wa Roth IRA huanza kupungua wakati alibadilishwa kurekebisha kipato cha jumla kufikia $ 118,000. Wakati marekebisho mapato yaliyobadilishwa yanafikia dola 133,000, kiwango cha juu ambacho mtu mmoja anaweza kumsaidia Roth IRA kinapungua hadi sifuri.
Sarah alikuwa amemchangia Roth IRA kulingana na mshahara wake wa dola 100,000, lakini baada ya bonuses na mapato ya uwekezaji, inaonekana kuwa marekebisho yake yamebadilishwa kipato cha jumla ni $ 125,000. Hii inakuja katikati ya hatua ya mwanzo na mwisho wa kipato cha mapato ambapo michango ya Roth IRA inafutwa na hatimaye ikatolewa kabisa.
Mchango wa $ 5,500 wa Sarah ilikuwa kweli zaidi ya kile aliruhusiwa kuchangia kulingana na mapato yake. Kwa hiyo anaweza kufanya nini kuhusu pesa za ziada ambazo aliweka katika Roth IRA?
Ondoa Mchango wa ziada
Uondoaji ni kuondolewa kwa mali kutoka kwa akaunti ya kustaafu ili kiasi kilichoondolewa hakiingii kwa michango ya mtu kwa mwaka huo wa kodi. Kulingana na IRS:
"Kwa makusudi ya kuamua mchango mkubwa, mchango wowote unaoondolewa kabla au kabla ya tarehe ya kutosha (ikiwa ni pamoja na upanuzi) kwa kufungua kodi yako ya kodi kwa mwaka unachukuliwa kama kiasi kisichochangia.Tatibu hii inatumika tu ikiwa mapato yoyote kwenye michango ni pia hutolewa.Mafanikio yanahesabiwa kuwa yanapatikana na kupokea mwaka huo mchango wa ziada ulifanywa. "
Hivyo michango ya Roth IRA inaweza kuondolewa kabla au kabla ya tarehe ya kutolewa kwa kufungua kurudi kodi, ikiwa ni pamoja na upanuzi wowote. Hii inamaanisha kwamba unaweza kutoa michango kutoka Roth IRA au kabla ya tarehe ya mwisho ya Aprili 15 kwa kufungua kurudi kwako kwa mwaka uliopita wa kodi. Ikiwa umeomba ugani wa wakati wa kufungua kurudi kwako, unaweza kuondoa michango kutoka Roth IRA hadi hadi Oktoba 15 ilipanua tarehe ya mwisho.
Mikopo haipatikani kama mgawanyiko . Wao ni kama kazi ya "kufuta" kwenye kompyuta yako. Ni kama mchango haujawahi kufanywa mahali pa kwanza.
Ikiwa kiasi cha pesa kimepata riba au mgao wowote wakati ulipoketi Roth IRA, lazima uondoe mapato hayo pamoja na mkuu wa msingi. Kwa mfano, ikiwa unatoa $ 1,000 na dola elfu hiyo imepata riba ya $ 10, jumla ya uondoaji wako itakuwa $ 1,010-mchango wako wa awali pamoja na mapato kwa kiasi hicho.
Msimamizi wako wa mpango wa IRA anajua jinsi ya kushughulikia hali hii kwa sababu hutokea mara nyingi kutosha. Jaribu kumwita kwanza kujua kama mpango huo unaweza kukusaidia kurekebisha tatizo kwenye simu. Msimamizi anaweza kukuuliza uwasilishe ombi lako kwa kuandika.
Wakati Umeanza Kurejea Kurudi kwa Ushuru wako
Kuna sheria maalum ambayo inakuwezesha kuondoa michango mpaka Oktoba 15 hata kama hujakupa faili kwa ugani.
Kwa mfano, ulifungua malipo yako ya kodi au kabla ya tarehe ya mwisho ya Aprili, na haukuomba omali. Baada ya kufungua, unatambua kwamba umetoa pesa nyingi kwa Roth IRA yako. Unaweza kuondoa baadhi ya michango yako ya Roth IRA hadi miezi sita ya tarehe ya awali ya kurudi, ambayo itakuwa Oktoba 15 kwa watu wengi.
Kisha, baada ya kuondoa fedha kutoka kwa Roth IRA yako, lazima ufanye marejeo ya kodi ya marekebisho ya shirikisho. Unaweza pia haja ya kurekebisha kurudi kwa kodi yako ya serikali.
Hoja Mchango wa Roth kwa Mwaka wa Kodi ya Kufuatia
Nini kama unataka kuweka fedha zako zilizowekeza katika Roth IRA? IRS inakuwezesha kuomba michango yoyote iliyo juu ya kikomo kuelekea mwaka uliofuata. Hebu sema kwamba Robert anahitaji kuondoa mchango wa $ 1,000 wa Roth IRA kwa sababu ana zaidi ya kikomo kulingana na mapato yake. Kwa wakati huo huo anaweza kuondoa dola 1,000 kutoka kwa michango yake kwa mwaka wa kodi 2017 na kuchangia $ 1,000 sawa kwa mwaka wa kodi 2018. Uondoaji na uchangiaji huo umeunganishwa katika hatua moja ambapo unamwambia msimamizi wako wa mpango wa IRA kwamba unatumia mchango fulani mwaka ujao wa kodi. IRS inasema:
"Ikiwa michango ya Roth IRA yako kwa mwaka ilikuwa zaidi ya kikomo, unaweza kutumia mchango mkubwa zaidi mwaka mmoja baadaye ikiwa michango ya mwaka ujao ni chini ya kiwango cha juu cha kuruhusiwa kwa mwaka huo."
Hoja Pesa kwa IRA ya jadi
Hii inajulikana kama kutaja tena mchango wa IRA. Unabadilisha tabia ya mchango kutoka kwa mchango wa Roth kwa mchango wa jadi wa IRA . Unaweza tena kuweka mchango wa michango ya IRA hadi tarehe ya kurudi kwa kodi yako, ikiwa ni pamoja na upanuzi. Hiyo ina maana kwamba kwa kadri unapopata ugani, unaweza kufanya kitambulisho tena hadi Oktoba 15. Kulingana na IRS:
"Unaweza kuwa na uwezo wa kutibu mchango unaofanywa kwa aina moja ya IRA kama imefanyika kwa aina tofauti ya IRA.Hii inaitwa tena kutaja mchango.
"Kuweka tena mchango wa mchango, kwa kawaida lazima uwe na mchango uliohamishwa kutoka IRA ya kwanza (ambayo ulifanyika) kwa IRA ya pili katika uhamisho wa msimamizi wa usindikaji. Ikiwa uhamisho unafanywa na tarehe iliyotarajiwa (ikiwa ni pamoja na upanuzi) kwa kurudi kwa kodi yako kwa mwaka wa kodi wakati mchango ulifanywa, unaweza kuchagua kutibu mchango kama uliofanywa awali kwa IRA ya pili badala ya IRA ya kwanza.Kama utaelezea mchango wako, Lazima ufanye yote yafuatayo.
- "Jumuisha katika uhamisho wa mapato yoyote yaliyopatikana kwa mchango. Ikiwa kulikuwa na hasara, mapato ya lazima unayohamisha inaweza kuwa kiasi kibaya.
- Ripoti marekebisho juu ya kurudi kodi kwa mwaka ambao mchango ulifanywa.
- Tumia mchango kama uliofanywa kwa IRA ya pili juu ya tarehe ambayo kwa kweli ilitolewa kwa IRA ya kwanza. "
IRS inaelezea sheria maalum zinazofunika hali maalum katika sehemu ya urekebisho ya Utangazaji 590-A.
Je, hakuna wa juu
Kuna kodi maalum kwa ajili ya hali hii, kodi ya ushuru wa asilimia 6. Kodi ya ushuru inatumika kwa kiasi cha mchango wako unaozidi kikomo chako kwa mwaka. Imehesabu na kuripotiwa kwenye Fomu 5329 .
Unaweza kufikiri kuwa asilimia 6 haisiki sauti mbaya sana. Ikiwa fedha zinaweza kukua kwa kasi zaidi kuliko muda uliopita, labda unapaswa kuondoka tu pesa imesimama katika Roth IRA. Una hakika kuwa asilimia 6 ya "faini" inaweza kuwa mbaya sana ikiwa ni kodi ya wakati mmoja tu. Lakini si kodi ya wakati mmoja.
Asilimia 6 huongeza kodi ya kodi kila mwaka "kwa kadri mchango wa ziada unabaki katika IRA," kwa mujibu wa matangazo ya huduma ya umma yaliyosambazwa kwa vyombo vya habari na IRS.
Hapa kuna mfano wa jinsi hii itafanya kazi. Sema Alicia alitoa $ 5,500 kwa Roth IRA, lakini kikomo chake cha juu kilikuwa dola 2,200. Alicia aliongeza Roth IRA zaidi ya $ 3,300 kuliko yeye aliruhusiwa kuchangia. Yeye hakusahihisha mchango mkubwa zaidi mnamo Oktoba 15. Sasa Alicia ana kodi ya asilimia 6 ya ushuru kwa mchango wake wa ziada, au $ 198.
Anapata hitilafu ya chemchemi inayofuata wakati anafanya kazi kwa kodi yake. Anastahili kuchangia $ 2,200 kwa Roth IRA kwa mwaka huu mpya, na anaamua kutofanya michango yoyote ya ziada ya Roth. Katika hali hii, $ 2,200 ya michango yake ya $ 3,300 ya ziada hufanyika juu na kufyonzwa mwaka mpya. Thamani yake mpya ya kiasi hupungua kwa dola 1,100 na kodi inayolingana ya ushuru wa dola 66.
Sasa hebu tuseme hali hii hiyo inajidia tena mwaka ujao. Mchango wa ziada wa $ 1,100 wa Alicia unachukuliwa na tofauti kati ya kiasi gani cha pesa ambacho anachochea Roth IRA na kikomo chake cha Roth IRA halisi ya mwaka huo.
Katika hali hii, Alicia angelipa $ 264 kwa kodi ya ushuru zaidi ya miaka miwili. Mchango wa ziada umekoshwa na si kuchangia akiba mpya kwa Roth IRA yake. Kwa mwaka wa tatu, mchango wa ziada umewekwa na hakuna kodi ya ziada ya ushuru itakuwa kulipwa kwa IRS.