Akaunti za kustaafu za kibinafsi zimeundwa ili athari yoyote ya kodi itapelekezwa mpaka pesa itakapoondolewa kutoka IRA kwa kile kinachoitwa usambazaji.
Wakati usambazaji unafanywa, ndio wakati matibabu yoyote ya kodi yanaweza kuamua.
Mkakati uliopendekezwa wa kupoteza kwa IRA: Chagua Mgawanyiko wowote kwa Umri Mzuri 59.5
Kwa ujumla, ni bora kufanya mali yako ya upya tena ndani ya mipango kuliko kuchukua usambazaji na kuwa na fedha nje ya mipango. Hiyo ni kwa sababu ya IRAs za jadi (zilizopunguzwa) , jumla ya uondoaji itaingizwa katika mapato yako ya kodi, na hii inaweza kukuchochea kwenye mabaki ya kodi ya juu. Pia, kuna adhabu ya 10% kwa mgawanyo wa mapema ikiwa uko chini ya umri wa miaka 59.5.
Uharibifu wa IRA unaweza Kuondolewa Ikiwa IRA zote za aina hiyo zimepigwa nje
Unaweza kuchukua hasara kwenye mipango ya IRA, lakini tu ikiwa unatoa fedha zote za IRA zote za aina hiyo. Hiyo inamaanisha: kuhamisha IRAs zako zote za jadi au kusafirisha Roth IRAs zako zote.
Kwa IRA za jadi, utoaji huu wa upotevu unafanya kazi tu ikiwa una msingi kutoka michango isiyo na faida.
Msingi inamaanisha kulikuwa na kiasi cha thamani ambacho kilichangia kwa IRA ya jadi. Ikiwa hakuna msingi, basi hakutakuwa na hasara ambayo unaweza kujitoa kwenye kurudi kwa kodi yako. Hata hivyo, huwezi kulipia IRAs zako zote zisizohitajika. Fedha zote za jadi za IRA zinapaswa kusafirishwa ili kupata punguzo la kupoteza.
Kwa maelezo ya ziada, angalia Publication 590, sura ya 1 na uangaze sehemu ya "Kutambua Uvunjaji wa Uwekezaji wa Jadi wa IRA."
Mpangilio wa kupoteza unafanya kazi vizuri na Roth IRAs tangu kuna msingi wa michango yako ya awali. Hasara yoyote inaweza kuwa punguzo la aina tofauti tofauti chini ya 2% ya kikomo cha kizingiti cha AGI. Ikiwa thamani ya Roth IRA imeshuka chini ya michango yako ya jumla, basi thamani kamili ya akaunti inaweza kupigwa nje na unaweza kuchukua punguzo kwa kupoteza, na usambazaji hautakuwa chini ya adhabu ya awali ya usambazaji. Hii inatolewa katika kifungu cha Sheria ya Hazina ya 1.408A-6, hasa idadi ya Q na A 4 na 5.
Ikiwa Roth IRA imepoteza thamani, lakini thamani yake si chini ya jumla ya michango, basi hakutakuwa na hasara kwa sababu za taarifa za kodi. Katika kesi hiyo, itakuwa bora kudumisha ufuatiliaji wa kodi kwa faida ulizo nayo. Kwa maelezo zaidi angalia Publication 590, sura ya 2, na uangaze sehemu ya "Kutambua Uvunjaji wa Uwekezaji."
Kuchochea tofauti kwa IRA ya kupoteza
Hasara za IRA ni punguzo la aina tofauti tofauti chini ya 2% ya upeo wa AGI. Hasara hizi zinaripotiwa kwenye Ratiba A.
Ili kupata faida ya punguzo, hasara yako itahitaji kuzidi 2% ya mapato yako ya jumla yaliyobadilishwa, na utahitaji kuwa na uwezo. Vipunguzo vya aina tofauti vinaweza kubadilishwa na kodi ya chini ya kiwango cha chini , ambayo inaweza kuondokana na faida ya kodi ya kudai kupoteza.
Kuzingatia Mwisho kwa Kupoteza kwa IRA
Mara baada ya mali kuondolewa kwenye akaunti ya kustaafu, huondolewa kwa kudumu. Utakuwa na uwezo wa kuchangia fedha mpya. Wawekezaji wa IRA watahitaji kuangalia malengo yao ya ugawaji wa muda mrefu, pamoja na makadirio yoyote ya mapato. Mapato yoyote, riba, gawio, mafanikio ndani ya mpango wa IRA watapelekwa kodi (au kodi ya bure ikiwa ni Roth). Hii inaruhusu mapato yako kwa kiwanja bila malipo ya kila mwaka. Wazo hapa ni kulinda uhamisho wa kodi kwa muda mrefu iwezekanavyo ili kuruhusu mapato yako kukusanya kwa kasi zaidi kuliko iwezekanavyo katika akaunti ya ushuru wa ushuru.
Hata hivyo, baadhi ya wamiliki wa akaunti ya IRA hawataki kuimarisha tena. Badala yake, wangependa kuvuta fedha kwa sababu zisizo za uwekezaji kama vile kununua nyumba, kulipa gharama za matibabu, kuanza biashara, au gharama za maisha. Wakati kwa ujumla, mimi kupendekeza kujaribu kudumisha upungufu kwa muda mrefu iwezekanavyo, inaweza kuwa muhimu kufikiria mkakati kwa ajili ya mgawanyiko mapema. Katika hali hii, ningependa kwanza kuvuta fedha kutoka kwa IRA na hasara (kwanza Roth kisha IRAs za jadi). Ikiwa hakuna kupoteza kwa ujumla, basi puta pesa kwanza kutoka kwa Roth kisha uende kutoka nondeductible kisha kutoka kwa IRAs za ductible. (Utaratibu huu hutoa fursa kubwa ya kuweka adhabu kupunguzwa.) Kama mpa kodi ana mahitaji ya fedha za muda mfupi, napenda kuangalia kwanza kwa kuchukua mkopo dhidi ya 401 yako (k) kabla hata kufikiria usambazaji wa IRA, kwa kuwa na 401 ( k) utakuwa na mikopo kwa wewe mwenyewe, na maslahi ya kurudi ndani ya mpango wako 401 (k).
Hiyo ni picha ya jumla. Nini kitakachofaa kwa ajili yenu inategemea sana uwekezaji na malengo yako ya kifedha, pamoja na mkakati wa kodi unaofanya kupoteza IRA kwa gharama nafuu iwezekanavyo.