Kuvunjika kwa Fedha kwa Wale Wanaoendesha Uber, Lyft au Sidecar
Siku hizi, inawezekana kupata fedha za ziada tu kwa kuendesha gari lako. Ikiwa unafanya kazi (au kufikiri ya kufanya kazi) kupitia Uber, Lyft, Sidecar, au mitandao sawa ya kugawana safari, kuna masuala ya kodi kadhaa ambayo utazingatia. Nini hizi (na sawa Mtandao maeneo) ni sawa ni kwamba wao kufanya kuwa rahisi kwa watu kushiriki safari katika gari.
Huduma hizi ni sehemu ya uchumi wa ushirikiano: njia ya kushiriki bidhaa na huduma, zinawezekana kupitia teknolojia inayounganisha watumiaji na watoa huduma.
Ingawa unaweza kushirikiana na safari au kumpa mtu kuinua katika gari lako, mapato unayopata kwa kutoa huduma ya kugawana safari inaweza kulipwa, na unaweza kutoa gharama zako zinazohusiana na kazi.
Mkandarasi wa kujitegemea au Mfanyakazi
Huu ni swali muhimu kwa mtu yeyote anayefanya kazi katika uchumi uliogawanyika. Baada ya kuzungumza na watu kadhaa ambao wanafanya kazi katika uchumi uliogawanyika, Derek Davis, mhasibu wa umma aliyejulikana katika kusini mwa California, aligundua kwamba watu "hawakujua hata hivyo" kwa hali yao ya ajira. Hapa ndio unahitaji kujua:
Je, wewe ni mkandarasi wa kujitegemea? Huenda uwezekano wa jibu ni ndiyo. Angalia mkataba uliokubaliana wakati umejiunga na Tovuti.
Kwa ujumla, tunatazama nyanja tatu pana za uhusiano kati yako na biashara unayojitahidi. IRS inasema hivi kwa njia hii:
- "Tabia: Je, udhibiti wa kampuni au una haki ya kudhibiti kile mfanyakazi anachofanya na jinsi mfanyakazi anavyofanya kazi yake?
- "Fedha: Je, ni masuala ya biashara ya kazi ya mfanyakazi anayesimamiwa na mlipaji? (Haya ni pamoja na mambo kama vile mfanyakazi anapwa kulipwa, ikiwa ni gharama zinazolipwa, hutoa zana / vifaa, nk)
- Aina ya Uhusiano: Je! Kuna mikataba iliyoandikwa au faida ya aina ya mfanyakazi (yaani mpango wa pensheni, bima, kulipa likizo, nk) Je, uhusiano huo utaendelea na ni kazi iliyofanywa kipengele muhimu cha biashara? " - kutoka IRS.gov.
Ikiwa kampuni inaweza kutumia udhibiti wa kazi yako, kama kuweka masaa, kusimamia, na kukupa zana na vifaa unahitaji kufanya kazi yako, basi unaweza kuwa mfanyakazi.
Ikiwa kampuni inakuacha iwe kuweka masaa yako mwenyewe, inakuhitaji kutoa zana zako, vifaa, magari, nk, na haitoi mafunzo au usimamizi wowote, basi huenda ni mkandarasi huru.
Wataalamu wa kodi wamepewa mafunzo ili kuwasaidia wateja kuchambua hali yao ili kujua kama wao ni wafanyakazi au makandarasi wa kujitegemea. Hakikisha kumwomba mhasibu wako aende juu ya wasiwasi wowote unao.
Impact ya Kodi
Hebu tuchukue sasa kwa kuwa unafanya kazi kama mkandarasi huru. Na kwamba moja kwa moja yanahusiana na jinsi mapato kutoka kuendesha gari kuzunguka itakuwa taxed. Madereva wanaojitokeza "wanaweza kuelewa kuwa sio mfanyakazi," anasema Iain Howe, mhasibu wa umma aliyejulikana huko Austin, Texas. "Sijui ikiwa wanaelewa ni nini maana ya msimamo wa kodi. [Kuna] kodi ya mapato lakini pia asilimia 15.3 [malipo] kwa kodi za ajira binafsi."
Tofauti na kazi ya jadi ambapo mwajiri anazuia kodi, mkandarasi wa kujitegemea anawajibika kwa kutuma malipo ya kodi wenyewe, mchakato unaoitwa kulipa kodi iliyohesabiwa .
Wakati wa kuzingatia kiasi gani cha makadirio ya kulipia, ni muhimu kutambua kwamba makandarasi wa kujitegemea hulipa kodi mbili za Usalama wa Jamii na Matibabu, wakati wafanyakazi wanapa tu nusu ya kodi hizi na mwajiri huchukua nusu nyingine.
"Hit ya kodi inaweza kuwa asilimia 30-40 ya mapato yanayopatikana," anasema Howe. "Hit ya kodi ya 30-40% ni mchanganyiko wa kodi ya ajira ya asilimia 15.3 ya juu ya kodi ya mapato katika bracket ya kodi ya 15% hadi 25% (au zaidi)," Howe alielezea katika mazungumzo ya kufuatilia kwa barua pepe. Kwa kweli, "fedha zinazoingia kwenye akaunti yako ya benki si zako zote," Howe anasema, "kuweka kando kwa kodi."
Hapa kuna mfululizo mfupi wa jinsi mapato ya ajira ya kibinafsi yatolewa tofauti na mshahara wa mara kwa mara:
| Wafanyakazi | Makandarasi wa kujitegemea | |
| Je, mapato yamepangwa: | Mshahara mzima, kupunguza faida ya kabla ya kodi. Chini ya kodi ya mapato, Usalama wa Jamii, na Matibabu ya kodi. | Mapato ya pato, punguza punguzo la biashara halali. Chini ya kodi ya mapato na kodi ya ajira ya kibinafsi . |
| Kodi ya mapato ya Shirikisho | ndiyo | ndiyo |
| Kodi ya Usalama wa Jamii | ndiyo (kulipa nusu) | ndiyo (kulipa nusu mbili) |
| Mtaalam wa kodi | ndiyo (kulipa nusu) | ndiyo (kulipa nusu mbili) |
| Kodi ya mapato ya serikali | ndiyo | ndiyo |
| Nyaraka za kodi zilizopatikana mwishoni mwa mwaka: | Fomu W-2 | Fomu ya 1099-MISC na / au Fomu 1099-K |
| Ambapo taarifa juu ya kurudi kodi: | Fomu 1040, Line 7 | Fomu 1040, Ratiba C |
| Nyaraka unazojaza wakati unapoanza kufanya kazi | Fomu I-9 na W-4 | Fomu W-9 |
| Jinsi kodi hulipwa | Kwa njia ya kulipa mishahara | Kupitia kodi ya makadirio |
| Jinsi gharama zinazohusiana na kazi zinachukuliwa | Kama gharama za biashara ya mfanyakazi kwenye Ratiba A | Kama punguzo la biashara kwenye Ratiba C |
Sasa hebu tuzungumze kuhusu punguzo na nyaraka
Vidokezo maalum vya kodi
- Weka logi ya kina ya mileage. (Kuna programu kwa hiyo.)
- Kitengo cha mileage kinahitajika ili uweze kupata asilimia ya maili inayotokana na madhumuni ya kazi.
- Utahitaji asilimia hii ili uone jinsi gharama za gari lako zinaweza kupunguzwa.
- Utahitaji kuweka kumbukumbu za gharama zinazohusiana na kazi. Si tu matengenezo ya gari na risiti za gesi, lakini pia ramani, vifaa, na kadhalika.
- Utahitaji kufanya malipo ya makadirio.
Umuhimu wa Ingia za Mileage
"Nini IRS inasema [ni] kuweka kumbukumbu nyaraka, yote inamaanisha [ni] kuandika maili kila wakati wanapokuwa safari, kila siku," anasema Howe.
Unaweza kupata programu katika Hifadhi ya App au Google Play kukusaidia kufuatilia mileage yako. Lakini Howe alikuja na suluhisho lake mwenyewe. Aliunda spreadsheet ya Excel kwenye desktop yake. Na katika programu ya maelezo juu ya simu yake, aliunda maelezo mapya kwa maili ya Uber. Kila safari angefanya maelezo ya mwanzo na mwisho wa mileage. Kisha mwisho wa wiki, anahamisha mileage kutoka programu yake ya maelezo kwenye sahajedwali lake.
Kuweka Orodha ya Miles Yako Hutoka kwa Njia Tatu Wakati wa Kodi.
- Una hesabu sahihi ya maili yako, ili uweze kuhesabu gharama zako za pesa kwa kiwango cha kiwango cha mileage, "ambayo ni kubwa, senti 56 kwa 2014, hadi 57.5 kwa 2015," anasema Howe.
- Ikiwa IRS inabadilisha kiwango cha mileage katikati ya mwaka, utaweza kuhesabu uondoaji wako wa mileage kwa usahihi. "Ninashuhudia nini [IRS] itafanya, inaweza kupunguza kiwango cha kiwango cha mileage cha ufanisi kwa nusu ya pili ya mwaka. Ndiyo maana ni muhimu kuweka wimbo wa mileage kila siku, hivyo una [kuvunjika]," Howe alisema. Nini sababu ya shaka hii? "Kuanguka kwa bei ya gesi," Howe alielezea kwa barua pepe, "Kwa kuwa sehemu ya kiwango cha kiwango cha milege ni kuzingatia gesi (pamoja na matengenezo, matengenezo, bima, nk), na bei ya gesi chini, IRS inaweza kurekebisha mileage ya kawaida kiwango cha chini hadi Julai 1 hadi Desemba 31 kama walivyofanya katika miaka ya awali. "
- Utakuwa na nyaraka za "kisasa". Hapa ni jinsi IRS inaelezea hali nzuri, "Unapaswa kurekodi vipengele vya gharama au matumizi ya biashara wakati au karibu na wakati wa gharama au kutumia na kuunga mkono kwa ushahidi wa kutosha wa hati.Rekodi inayohifadhiwa wakati una thamani zaidi kuliko taarifa iliyoandaliwa baadaye wakati kwa ujumla kuna ukosefu wa kukumbuka sahihi.Huna haja ya kuandika vipengele vya kila gharama juu ya siku ya gharama.Kama unabakia logi kila wiki kwamba akaunti ya matumizi wakati wa wiki, logi inachukuliwa kuwa rekodi inayohifadhiwa wakati. "
Kitu cha Kuingiza kwenye Ingia yako ya Mileage
Maili alitumia kuendesha gari karibu na watu, pamoja na kuendesha gari zinazohusiana na biashara, kama safari ya benki au kupata vifaa. Kama mfanyakazi, "kuendesha gari kwa ofisi kunatumika na haipatikani," anasema Howe. Lakini kwa dereva wa kugawana safari, "kwa kuwa [gari] lako ni ofisi yako, safari yako ni kutembea kwenye gari.Kama unapogeuka kwenye programu, uko mbali na unatumia. Ikiwa ungekuwa na programu katika gari lako na halijawashwa, na umeamua kuchukua kahawa, ambayo haijatumiwa, kwa sababu kitaalam haifanyi kazi.Kwa, kuendesha gari kwa benki au ofisi ya Max, kwa sababu maili hayo yanahusiana na biashara, hizo zinachukuliwa kuwa ductible , "Howe alisema.
Ikiwa hutaweka Ingia ya Mileage
Ikiwa IRS inabadilisha gharama zako zinazohusiana na gari kwenye kurudi kwa kodi yako, "na hakuna nyaraka," Howe alisema, "wanaweza kugusa jambo lote." Kwa maneno mengine, logi ya mileage husaidia kuunga mkono utoaji wa gharama za gari juu ya kurudi kwa kodi yako.
Nini Unaweza Kuandika
Ratiba yako C ni kumbukumbu bora zaidi kuhusu gharama ambazo unaweza kuziba zinazohusiana na biashara au biashara yako. Mambo kama ramani, simu ya mkononi au kibao, simu za simu na huduma za data, na vifaa vingine na vifaa unahitaji kufanya kazi yako. Howe alitoa mfano mmoja: kiasi cha kuimarisha simu yako kwenye gari lako itakuwa gharama kubwa na ni muhimu kwa miji ambayo ina sheria za kuendesha gari bila mikono.
"Vinywaji na vitafunio vinununuliwa kwa wanunuzi pia hupunguzwa kama gharama za biashara, kwa mfano maji, gamu, mints, nk," Howe alielezea kwa barua pepe.
"Kuzingatia nyingine ni sehemu ya muswada wa simu zao za mkononi." Howe aliendelea kusema katika barua pepe yake, "Ikiwa matumizi yao yameongezeka kwa sababu ya muda wa kuendesha gari kwa Uber au ikiwa wanatakiwa kununua mpango wa gharama nafuu ili kuzingatia matumizi ya data ya juu, sehemu ya muswada wa simu inaweza kuchukuliwa gharama za biashara. Madereva wanapaswa kuweka nyaraka kusaidia jinsi walivyoamua sehemu ya matumizi binafsi kutoka sehemu ya matumizi ya biashara. "
Kwa matengenezo ya gari, magari ya kusafisha, matairi mapya, na gharama nyingine zinazohusiana na gari, unaweza kuchagua kati ya kiwango cha kiwango cha mileage au gharama halisi ya mwaka. Kwa hiyo uzingatia gharama zako zinazohusiana na gari, kwa hiyo wewe na mhasibu wako unaweza kulinganisha na kuona ni njia gani italeta matokeo bora zaidi kwenye kurudi kwa kodi yako. Nini kinachoingia katika gharama zinazohusiana na gari? Petroli, matengenezo na matengenezo, bima, na gharama ya ununuzi wa gari. Vipu na maegesho vinaweza kupunguzwa kwa tofauti, pamoja na kiwango cha kiwango cha mileage, hivyo hakikisha ufuatiliaji wa pesa. Jihadharini, "ikiwa unataka kutumia kiwango cha kiwango cha milege ya gari unaye nayo," IRS inasema katika Uandishi wa 463, "lazima uitumie kutumia mwaka wa kwanza gari inapatikana kwa ajili ya biashara yako.Kisha, katika miaka ya baadaye, unaweza kuchagua kutumia kiwango cha kiwango cha mileage au gharama halisi. "
Uhifadhi wa kumbukumbu
Weka mfumo wa kuhifadhi rekodi kufuatilia mapato yako na gharama zinazohusiana na biashara.
"Kuweka rekodi mbaya na kufuatilia gharama" ni matatizo ya kawaida, Davis anasema. Anashauri kwamba madereva wa Uber "uhifadhi kumbukumbu za gharama nzuri. Kuhifadhi risiti (kama ilivyo sasa) ni bora zaidi." Ni muhimu kuweka kumbukumbu za "vitu vinne," Davis anasema, "tarehe, wakati, kiasi, na hali ya biashara." Hizi ndio vitu vinne ambacho IRS inataka kuona katika rekodi zako ikiwa zinahakiki gharama zako za biashara.
Howe inapendekeza kwamba wateja waweze "kila kitu pamoja kwenye sahajedwali." Kuweka wimbo wa gharama zako zote, "hata gharama ambazo wanafikiri zinaweza kupunguzwa lakini hazihakikishi," anasema Howe, "basi [CPA] inaweza kuamua ikiwa [ni] inayotokana na au siyo." Kwa njia hiyo huwezi kukosa punguzo. "
Pia, Howe anasema kuwa kuwa na namba zote za mapato na gharama katika sehemu moja hufanya iwezekanavyo muda zaidi kuandaa kurudi kodi. "Chochote ambacho mteja anaweza kufanya ili kupunguza muda unachukua ili kuandaa kurudi kwa kawaida hupunguza ada ya jumla."
Nini cha Kuangalia kwa 1099 yako
Uber, Lyft, na huduma zingine za kukodisha utakupeleka Fomu ya 1099-MISC au Fomu ya 1099-K, au wote wawili, ilipoti mapato yako kwa mwaka. Fomu hizi hutoka Januari.
Baada ya kuchunguza fomu za kodi 1099 alizopata kutoka Uber, Howe hutoa vidokezo juu ya unachotafuta na jinsi ya kushughulikia fomu hizi.
"Fomu ya 1099-K itaonyesha mapato yaliyopokelewa (ada ya msingi + wakati + umbali) pamoja na ada ya kuendesha gari salama pamoja na kupasuliwa ada za ada na inaweza kuwa na ada nyingine pia," Howe alisema. Anasema kuwa "madereva wanapaswa kulipa kipaumbele juu ya mapumziko yaliyotolewa katika Muhtasari wa Kodi ya 2014 iliyotolewa na Uber."
"Kwa madhumuni ya kodi ya Ratiba C, madereva wanapaswa kuingiza kiasi cha jumla kilijitokeza kwenye fomu ya 1099-K pamoja na jumla ya jumla iliyojitokeza kwenye Fomu ya 1099-MISC (hizi zinaingizwa katika sehemu mbili tofauti katika programu nyingi za programu za kodi) Ni muhimu kutambua kwamba hata kama dereva haukupokea Fomu ya 1099-MISC kwa sababu mapato ya ziada yamepatikana yanaweza kuwa chini ya $ 600, kipato hicho bado kinasema, "Howe alisema.
"Madereva wanapaswa kuwa na uhakika wa kuingia gharama kwa kiasi cha ada za kuhamia salama na ada za kupasuliwa kwa ada (na labda wengine) juu ya kurudi kwa kodi kwa sababu ada hizi hazihifadhiwa na dereva lakini bado hulipwa Uber."
"Madereva wanapaswa pia kuwa na uhakika wa kuingiza gharama ya ada ya tume ya Uber (20%, 28%, nk) ambayo ililipwa kwa Uber," Howe alisema, "Kiasi hiki kinaonyeshwa kwenye Muhtasari wa Kodi ambayo Uber hutoa."
Kulipa Makadirio Yako
Kama mtu anayejitenga, hakuna mtu atakayezuia kodi kutoka kwa mapato yako. Utahitaji kulipa kodi yako mwenyewe. Tunafanya hivyo kwa kutuma kwa malipo ya makadirio ya kodi, "ambayo ina maana ya kuendesha idadi," anasema Davis. Kodi iliyohesabiwa, kwa njia yake rahisi, inamaanisha kutuma IRS hundi ya kodi ya mwaka huu. Lakini kwa sababu kodi ni gharama kubwa, ni muhimu kuhakikisha una kulipa kiasi sahihi.
Kulipa majani mengi bila ufikiaji wa fedha zako mpaka uweze kurejeshewa kwa malipo yako ya ziada. Kulipa kidogo kunajumuisha shida ya fedha wakati wa kodi, unapolipa kodi ya mwaka jana na Aprili 15 na kulipa makadirio yako ya kwanza kwa kodi ya mwaka ujao, pia kutokana na Aprili 15. Lengo letu ni kulipa kiasi sahihi cha kodi kwa wakati unaofaa, hivyo vitu vimefanywa nje. Malengo haya yanafanywa kwa urahisi na kuhifadhi kumbukumbu nzuri na kuendesha hesabu ya kodi kila mara.
Jihadharini na Hatari Zako
Ongea na wakili wako juu ya hatari zinazohusika katika kuendesha gari kwa Uber na hatua gani unaweza kuchukua ili kupunguza hatari zako za mashitaka. Kwa kuwa hii ni suala la kisheria, mhasibu wa kodi yako hawezi kutoa ushauri wowote. Mwanasheria anaweza kukuzungumzia juu ya kutengeneza kikundi cha biashara kama vile kampuni ndogo ya dhima au shirika kama njia ya kulinda mali yako binafsi kutoka kwa mashtaka.
Hebu tuwe wazi, athari ya kodi itakuwa zaidi au chini juu ya sawa kama wewe kuanzisha chombo au kubaki samba R C. Mwanasheria anaweza kukushauri zaidi juu ya nini kitakuwa na maana kwako. Pia, fidia sera yako ya bima ya auto na chanjo yoyote ya bima inayotolewa na Uber au Lyft. Kuelewa nini utakuwa juu ya ndoano kwa, na nini itakuwa kufunikwa.
Hatimaye, hebu tuzungumze juu ya hatari zinazohusiana na kodi. Tunachotazama ni hatari kwamba IRS inaweza kuzuia baadhi ya punguzo zako. "Kumbuka kwamba IRS ina amri ya miaka 3 ya upungufu wa ukaguzi," inaonya Howe, "hivyo kurudi kodi ya 2014 iliyotolewa Aprili 15, 2015 inaweza kuchunguziwa njia yote kupitia Aprili 15, 2018. Kwa hiyo ni muhimu kuweka hati kwa angalau miaka mitatu kuanzia tarehe ya kurudi kwa kodi. " Katika ukaguzi , IRS inaangalia nyaraka zako. Ikiwa inaunga mkono punguzo zako, unashinda. Lakini ikiwa huna ushahidi wa ununuzi, IRS inaweza kuzuia utoaji wa gharama hiyo.
Vyanzo:
Iain Howe ni mhasibu wa umma wa kuthibitishwa huko Austin, Texas. Anaweza kufikiwa kwenye wavuti kwenye atchleycpas.com.
Derek Davis ni mhasibu wa umma aliyejulikana na mwanzilishi wa Tabby, programu ya kufuatilia gharama. Anaweza kufikiwa kwenye wavuti kwenye SharedEconomyCPA.com.
William Perez ni wakala aliyejiandikisha. Ikiwa una swali la ushuru kuhusu kutembea, usihisi kuwasiliana na William kupitia barua pepe au kupitia Twitter @wperez.