IRS inasema bitcoin ni mali na inaweza kuwa chini ya kodi ya faida
Kila wakati bitcoin kununuliwa, kuuzwa, au kufanyiwa biashara, kuna madhara ya kodi. Huduma ya Mapato ya Ndani imetawala kuwa bitcoin na "sarafu nyingine za kubadilisha fedha" zina "kutibiwa kama mali," sio kutibiwa kama sarafu.
Hii inaweza kuonekana kama tofauti ndogo, lakini sio. Inabainisha jinsi bitcoins zinavyopakiwa, ni taarifa gani itakayohitajika kuhakikisha kodi yako imehesabiwa kwa usahihi, na ni mbinu gani za kupanga kodi ambazo unaweza kutumia ili kupunguza kodi zako kwenye shughuli za Bitcoin.
Picha Kubwa
Utakuwa na faida kubwa au kupoteza mji mkuu wakati utakapokwisha bitcoin kwa sababu sarafu halisi inaonekana kuwa mali kwa madhumuni ya kodi. Faida inawakilisha kipato, na mapato yanaweza kutozwa hata kama unalipwa kwa sarafu ya kawaida.
Kutumia sarafu ya kawaida ni suala jingine. Ningependa kuwa na shughuli mbili kwa moja: Unaweka kwa ufanisi sarafu ya kawaida na kutumia kiasi cha dola sawa.
Nini Fedha Virtual kutoka kwa Mtazamo wa Kodi?
Kwa mujibu wa IRS, "Sarafu ya Virtual ni uwakilishi wa digital wa thamani unaofanya kazi kama ubadilishaji wa kati, kitengo cha akaunti, na / au duka la thamani. Haina hali ya zabuni ya kisheria katika mamlaka yoyote. thamani sawa kwa sarafu halisi, au kwamba vitendo kama mbadala ya sarafu halisi, hujulikana kama sarafu halisi ya 'kubadilisha'.
"Bitcoin ni mfano mmoja wa sarafu ya virtual inayobadilishwa kwa sababu inaweza kuwa na biashara ya kiuchumi kati ya watumiaji na inaweza kununuliwa kwa, au kubadilishana ndani, dola za Marekani, euro, na sarafu nyingine za kweli au za kawaida."
Matibabu ya Bitcoin
IRS pia inasema katika Taarifa ya 2014-21, "Kwa madhumuni ya kodi ya shirikisho, sarafu ya kawaida inachukuliwa kama mali. Kanuni za kodi za jumla zinazotumika kwa shughuli za mali zinatumika kwa shughuli za kutumia sarafu ya kweli.Wa kodi ya kupokea kodi kama malipo kwa bidhaa au huduma lazima , katika kompyuta ya mapato ya jumla, ni pamoja na thamani ya soko la thamani ya sarafu ya kawaida, iliyohesabiwa kwa dola za Marekani, kama ya tarehe ambayo sarafu ya kawaida ilipokelewa.
"Matukio ya kutumia sarafu ya kawaida lazima iorodhewe kwa dola za Marekani. Watayarishaji watatakiwa kuamua thamani ya soko la haki ya sarafu ya kawaida kwa dola za Marekani kama ya tarehe ya malipo au risiti.Kwa sarafu halisi inaorodheshwa kwa kubadilishana na kiwango cha ubadilishaji imeanzishwa na usambazaji wa soko na mahitaji, thamani ya soko la haki ya sarafu ya kawaida imedhamiriwa na kubadilisha fedha halisi kwa dola za Marekani ... kwa kiwango cha ubadilishaji, kwa njia nzuri ambayo hutumiwa mara kwa mara. "
Wakati Fedha ya Virtual Imechukuliwa kama Mali
Ndiyo, inaonekana ngumu. Hebu tupate kuvunja kwenye Kiingereza wazi.
"Kila shughuli za bitcoin zinaweza kulipwa," anaandika Tyson Cross, mwanasheria wa kodi ambaye ni mtaalamu wa fedha halisi. "Watumiaji wa Bitcoin watapaswa kuhesabu faida au kupoteza kila wakati wanapouuza bidhaa au huduma na bitcoin."
Kwa hiyo hiyo inamaanisha nini? IRS imesema kuwa sarafu na fedha sawa za kubadilisha fedha ni mali kwa ajili ya kodi. Kama ilivyo na aina nyingine za mali, wewe kwanza unapata mali, mara kwa mara kwa kubadilishana fedha kwa ajili ya mali, basi unamiliki mali kwa kipindi cha muda. Hatimaye, unaweza kuuza, kutoa, biashara, au kupoteza mali.
Kwa hiyo tuna muda wa tatu kwa muda ambao ni muhimu kwa kodi ya aina yoyote ya mali, ikiwa ni pamoja na fedha za kawaida za kubadilisha fedha: unapopata, unachukua muda gani, na unapoiweka. Mtumishi huja unapoiweka.
Wakati Bitcoin Inauzwa
Mambo manne hutokea wakati mali ikopo:
- Mapato yanatokana na faida yoyote.
- Kupata hupimwa na mabadiliko katika thamani ya dola kati ya msingi wa gharama (bei ya ununuzi) na mapato ya jumla yaliyopatikana kutokana na mpangilio (bei ya kuuza).
- Viwango vya kodi vinavyotumika hutegemea kama mali hiyo ilifanyika kwa kipindi cha muda mfupi au muda mrefu.
- Ugawaji wa mali huripotiwa kurudi kwa kodi kwa kutumia Ratiba D na fomu 8949 au Fomu ya 4797. Fomu hizi zinahitaji kwamba "uonyeshe hesabu zako" wakati unapohesabu faida au kupoteza.
Hebu tufikiri kwamba ununuzi wa bitcoin kwa $ 30,000. Basi unauuza $ 50,000 ili uwe na faida ya $ 20,000. Ikiwa ulifanya bitcoin kwa mwaka mmoja au chini, hii ni faida ya muda mfupi hivyo inafanywa kama mapato ya kawaida kulingana na bracket yako ya ushuru. Ikiwa umechukua bitcoin kwa muda mrefu zaidi ya mwaka, ni faida ya muda mrefu iliyopakiwa kwa kiwango cha asilimia 0, 15 au 20 kulingana na mapato yako yote.
Vidokezo vya kodi kwa Watumiaji wa kawaida wa Bitcoin, Wawekezaji, na Wafuatiliaji
Weka mfumo wa kuhifadhi kumbukumbu kwa shughuli zako zote na ufuatiliaji unapopata na unapotumia bitcoin. Tambua njia yako ya msingi ya gharama na kiwango cha ubadilishaji wako. Kisha rekodi vipengele vya bitcoin kwenye Ratiba D na Fomu 8949.
Kuweka rekodi ya kina ya shughuli kwa sarafu halisi inahakikisha kwamba mapato yanapimwa kwa usahihi. Jambo muhimu ni kudumisha kumbukumbu, sawa na hisa, "anasema Jason Tyra, mhasibu wa umma aliyejulikana nchini Texas ambaye ni mtaalam wa bitcoin. "Kumbukumbu zisizokwisha kukamilika haziwezi kuwa kumbukumbu."
Watumiaji wa bitcoin kawaida wanaweza kutaka kuzingatia kutumia mtoaji wa mkoba wa bitcoin maarufu. Watoaji wa mkoba wameingiza zana za kuzuia hatari kwa kununua, biashara, na kuuza bitcoin salama zaidi na ya kirafiki. Mbali na masuala ya kodi, wawekezaji wanapaswa kuangalia watoaji wa mkoba au magari ya uwekezaji yaliyosajiliwa na aina ya vipengele vya usalama ambayo mtu anaweza kutarajia kutoka kwa taasisi ya benki. Majukwaa fulani hutoa "kuhakikisha kushikilia au kushikilia vituo vya nje ya mtandao kwenye vault," anasema David Berger.
Mikakati ya kawaida ya faida ya mitaji hutumika: kufaidika kwa faida na hasara, wakati wako utaratibu wa kustahili matibabu ya muda mrefu, kuvuna hasara zako , na kuvuna mafanikio yako . Mtaalamu wa kodi anaweza kukusaidia kwa dhana hizi.
Na kushika viwango vya kodi. Faida ni chini ya asilimia 3.8 ya kodi ya mapato ya uwekezaji .
Ikiwa unachagua biashara ya soko na soko, hii ingekuwa inamaanisha kuwa faida zako zote ni za muda mfupi na hivyo utawaelezea kwenye fomu ya 4797. gharama yoyote zinazohusiana na bitcoin zitatengwa kwa Ratiba C.
Vyombo vya Programu za Tracking Bitcoin
Vipengee hivi pia vinaweza kukusaidia wakati unaposhughulikia shughuli na kupanga mipango.
- LibraTax: Programu ya msingi ya wavuti kwa kuagiza shughuli za bitcoin na kuhesabu faida / hasara.
- BitcoinTaxes: Programu ya msingi ya wavuti ya kuagiza data na kuhesabu faida / hasara.
- Kuongezea PayByCoin kwa wateja wa Quickbooks Online kwa wauzaji kukubali malipo kupitia bitcoin na kuunganisha data ndani ya toleo la mtandaoni la Quickbooks.