Jinsi ya Kupokea Mapato ya Pensheni na Malipo kwa Kurudi kwa Ushuru wako
Mstari wa 16 wa Fomu 1040
Ikiwa ungepata mapato yoyote kutoka kwa pensheni na / au misaada wakati wa mwaka wa kodi, inakwenda kwenye mstari wa 16 wa Fomu ya 1040.
Hiyo ni sehemu rahisi.
Mstari wa 16 umevunjika katika makundi mawili. Eneo karibu na 16a linaripoti kiasi kikubwa cha mgawanyo uliopokea kutoka pensheni na malipo. Mstari wa 16b hunaripoti sehemu inayoweza kutolewa ya mgawanyiko huu. Kwa mfano, huenda umepokea usambazaji wa dola 12,000 kutoka kwa mpango wako wa 401 (k), lakini tu dola 10,000 ya kiasi hicho kiliweza kulipwa. Kwa kiasi kikubwa cha dola 12,000 za $ 12,000 zitaendelea kwenye mstari wa 16a, na kiasi cha dola 10,000 ambacho kinaweza kutokea kinaendelea kwenye mstari wa 16b. Mstari wa 16b ni kiasi kinachochangia kipato chako cha jumla cha kodi.
Fedha za Kustaafu Zilizojazwa kwenye Mstari wa 16
Mgawanyo kutoka kwa akaunti zifuatazo huingizwa kwenye mstari huu wa kurudi kwa kodi yako:
- 401 (k) mipango
- 403 (b) mipango
- Mfumo wa Kustaafu wa Huduma za Kiraia (CSRS)
- Mfumo wa Kustaafu wa Wafanyakazi wa Shirikisho (FERS)
- Mpango wa pensheni za kigeni
- Serikali 457 (b) mipango
- Mpango wa Kuokoa Msaada
Je, Haijaelezewa kwenye Mstari wa 16?
Huna haja ya kuingiza usambazaji kutoka kwa aina zifuatazo za akaunti kwa sababu zinakwenda mahali pengine:
- Akaunti za kustaafu binafsi (IRAs) zinaripoti kwenye mstari wa 15 badala yake.
- Pensheni za ulemavu zilizopokelewa kabla ya kufikia umri mdogo wa faida za kustaafu kama ilivyowekwa na mwajiri wako zinaripoti kwenye mstari wa 7 kama mshahara badala yake.
- Mgawanyo wa marekebisho ya misaada ya ziada ya mshahara au michango ya ziada kwa 401 (k), 403 (b) au 457 (b) mipango ya kustaafu inaripoti kwenye mstari wa 7 kama mshahara pia.
Jinsi ya kuonesha sehemu ya kodi ya Pension na Annuity Income
IRS inasema malipo yako yanatokana kikamilifu ikiwa:
- "Wewe haukuchangia chochote au haufikiriwa umechangia kitu chochote kwa pensheni au annuity yako
- Rajiri wako hakuzuia mchango kutoka kwa mshahara wako, au
- Umepokea michango yako yote (uwekezaji wako mkataba) bila malipo katika miaka ya awali "
IRS inasema pia, "Unaweza kuwa na ripoti ya chini ya kodi inayotumika kwa kutumia Sheria kuu au Njia Iliyosaidiwa, au ikiwa kutengwa kwa maafisa wa usalama wa umma kustaafu hutumika."
Maelezo kuhusu Utawala Mkuu hupatikana katika Uwasilishaji 939. Maelezo juu ya Njia iliyosaidiwa inapatikana katika Uwasilishaji 575. Njia ya Kazi ya Kilichorahisishwa inapatikana kwenye ukurasa wa 28 wa toleo la 2016 pdf la Maelekezo kwa Fomu 1040 .
Maelezo juu ya matibabu ya kodi ya usambazaji kutoka kwa CSRS, FERS na Mpango wa Kuokoa Msaada unaweza kupatikana katika Umma 721 .
Pia una chaguo la kuuliza IRS kuhesabu sehemu inayohusika ya usambazaji wa pensheni kwa ada ambayo inaweza kubadilisha mara kwa mara. Tazama ukurasa wa 77 wa Uwasilishaji 939 ili uomba uamuzi wa IRS, ambayo ni mchakato wa kuwa na IRS kuamua sehemu inayoweza kutolewa.
Piga IRS kuamua ada ya sasa. Ikiwa unapoamua kulipa na ukichagua kutekeleza mkopo wako, ada ni kodi inayotengwa kama punguzo la aina tofauti iliyosababishwa na asilimia 2 ya kupunguza kiwango cha kipato cha jumla.
Utaratibu uliopendekezwa wa Kuingiza Pato la Pensheni kwenye fomu 1040
- Unganisha Fomu zako zote 1099-R kutoka kila taasisi ya fedha kwa mwaka.
- Toa kauli zako 1099-R katika piles mbili: hizo ambako sanduku la IRA linashughulikiwa karibu na Sanduku la 7, na wale ambapo sanduku la IRA hakizingatiwa.
- Fomu 1099-R na hundi katika sanduku la IRA ni utoaji wa mgawanyo wa akaunti kutoka kwa akaunti ya Kuajiri binafsi. Habari hiyo inakwenda kwenye mstari wa 15 ili uweze kuifanya haya kwa sasa hadi utakayokuwa tayari kuingia mapato hayo.
- Fomu 1099-R bila hundi katika sanduku la IRA ni kutoa ripoti ya utoaji kutoka pensheni na malipo. Hii ni habari inayoendelea kwenye mstari wa 16.
- Tumia Kazi ya Njia ya Kilichorahisishwa iliyopatikana katika maagizo ya Fomu ya 1040 ili kuhesabu yasiyo ya kushindwa (mstari wa 16a) na kiasi cha kodi (mstari wa 16b).
- Fanya meza kwa rekodi zako ili kuonyesha math yako. Jedwali inapaswa kuangalia kama hii:
Karatasi ya kazi kwa Fomu ya 1099-R ambako sanduku la IRA haitiki | |||||
Jina la mlipaji | Usambazaji mkubwa kutoka kwenye sanduku la 1 | Kiasi cha kutosha kutoka sanduku la 2a | Kiwango cha ushuru kutoka kwa Utawala Mkuu au Njia ya Kilichorahisishwa | Kodi ya mapato ya Shirikisho iliyohifadhiwa kutoka kwenye sanduku la 4 | Kodi ya mapato ya serikali iliyozuiwa kutoka kwenye sanduku la 15 |
1. | |||||
2. | |||||
3. | |||||
Subtotals: | |||||
Ripoti kwenye Fomu 1040 mstari 16a | Ripoti kwenye Fomu 1040 mstari 16b | Ripoti kwenye Fomu 1040 mstari wa 64 | Ripoti Ratiba Mstari wa 5a na kurudi kwa kodi ya serikali | ||