Habari ambayo imeelezwa
Fomu ya 5498 inaripoti aina mbalimbali za maelezo ya akaunti, ikiwa ni pamoja na:
- Michango iliyotolewa kwa IRAs, HSAs na mipango ya ESA
- Thamani ya soko la haki ya IRAs au akaunti nyingine kama ya Desemba 31
- Ikiwa mmiliki wa akaunti lazima aanze kuchukua mgawanyo wa chini unahitajika
Unapaswa kupokea Fomu ya 5498 kwa kila aina ya akaunti unayo - IRA ya jadi, Roth IRA, SEP IRA na wengine - katika kila taasisi ya kifedha. Ikiwa una SEP IRA na Roth IRA katika benki moja, benki hii itatoa sura moja ya 5498 kwa kila akaunti, lakini taasisi za kifedha zitaweka makusanyo yote ya aina moja katika Fomu moja 5498. Kwa mfano, Roth IRAs zote katika benki fulani itashughulikiwa kwa fomu moja.
Aina tatu za fomu 5498
Fomu za 5498 zinakuja katika aina tatu, kulingana na kile wanachoripoti.
- Fomu ya 5498, Taarifa ya Ugawaji wa IRA inaripoti habari kuhusu akaunti za kustaafu binafsi kama vile IRAs za jadi , Roth IRAs , SEP IRAs na mipango ya SIMPLE IRA .
- Fomu ya 5498-SA inaripoti habari kuhusu akaunti za akiba ya afya (HSAs).
- Fomu ya 5498-ESA inaripoti taarifa kuhusu Akaunti ya Akiba ya Elimu ya Coverdell .
Wakati Utakapokea Fomu 5498
Fomu ya 5498 inatumwa na Jan. 31 kwa wamiliki wa akaunti ya IRA ambao wanapaswa kuchukua mgawanyo wa chini unahitajika. Sanduku la 11 litafuatiwa ikiwa utafikia umri wa miaka 70 1/2 wakati wa sasa. Sanduku hili hutumikia kama kukumbusha kwamba unapaswa kuanza kuchukua RMDs kabla ya Aprili 1 ya mwaka kufuatia moja ambayo hugeuka 70 1/2.
Vinginevyo, kama huna kuanza kuanza kuchukua RMDs, taasisi hiyo imefika mpaka Mei 31 kukutuma fomu yako.
Fomu ya 5498 lazima pia iwasilishwe na IRS kufikia Mei 31. Mchango wa mwaka uliopita wa kodi uliofanywa hadi Aprili 15 umejumuishwa kwenye Fomu 5498 kwa akaunti za jadi na Roth IRA, wamiliki wengi wa akaunti ya IRA wanapokea hawatapata taarifa hii mpaka Mei , lakini unapaswa kuwa nayo katika rekodi zako mwenyewe.
Mahitaji ya Kuingiza Habari Hii juu ya Kurudi kwa Ushuru wako
Umekuwa tayari umejumuisha maelezo yoyote yaliyopatikana kwenye Fomu ya 5498 kwenye kurudi kwa kodi yako. Watu wengi ambao tayari wameweka kodi zao za kodi kwa mwishoni mwa Mei hawatahitaji kurekebisha au kurekebisha mapato yao. Fomu ya 5498 hutumikia hasa kama uthibitisho wa habari uliyotoa tayari kwa IRS. Hata hivyo, ni wazo nzuri ya kuhakikisha kwamba taarifa iliyoripotiwa kwenye fomu inalingana na rekodi zako na kurudi kwa kodi yako.
Jinsi ya kuvuka habari
Mchango wa fedha za IRA unaonyesha michango yote iliyotolewa kwa muda wa mwisho wa fedha wa IRA, kwa kawaida Aprili 15 kwa mwaka fulani wa kodi. Mchango wa kiasi cha mipango ya SEP na SIMPLE huonyesha michango yote iliyotolewa wakati wa kalenda mwaka bila kujali mwaka wa kodi uliowekwa na mchangiaji.
Fomu ya 5498 inaonyesha michango yote iliyofanywa, hata ikiwa baadhi yao au wote waliondolewa.
- Michango kwa IRA ya jadi inaripoti kwenye sanduku la 1 la Fomu ya 5498. Michango ya jadi ya IRA imeorodheshwa kwenye Fomu ya 1040, mstari wa 32. Michango ya jadi ya jadi ya IRA imeorodheshwa kwenye fomu ya 8606, mstari wa 1. Kiasi kilichoonyeshwa kwenye sanduku la 1 la fomu 5498 linajumuisha michango yote iliyotolewa kwa IRA ya Jadi iliyochaguliwa kuwa kwa mwaka uliopita wa kodi.
- Michango kwa Roth IRA haijasipotiwa kurudi kwa kodi yako. Hata hivyo, kiasi kilichoonyeshwa kwenye sanduku la 10 la fomu ya 5498 kinaonyesha michango yote uliyoifanya Roth IRA iliyochaguliwa kuwa kwa mwaka uliopita wa kodi.
- Ikiwa wewe ni wa kujitegemea, michango ya SEP na SIMPLE IRAs zinaripotiwa kwenye Fomu ya 1040, mstari wa 28. Mchango wa SEP na SIMPLE IRA uliofanywa na mwajiri kwa akaunti ya mfanyakazi hauonyeshe kwa wafanyakazi wa 1040, lakini wanapaswa kuonekana katika sanduku la 12 kwenye W-2 yako pamoja na msimbo. Kanuni F inaonyesha IRA ya SEP, na Kanuni S ni kwa IRA za SIMPLE. SEP na michango ya SIMPLE huonyesha fedha zilizochangia kweli wakati wa kalenda mwaka badala ya mwaka uliopangwa wa kodi jinsi michango ya jadi na Roth IRA ilivyo.
- Mtoaji wa mtoaji huonekana kwenye sanduku la 2 la Fomu ya 5498. Wanapaswa kufanana na Fomu yoyote ya 1099-R uliyopokea kuonyesha rollovers moja kwa moja, pamoja na rollovers yoyote ya moja kwa moja uliyoifanya.
- Uongofu wa Roth IRA unaonekana katika sanduku la 4 la fomu ya 5498. Hizi zinapaswa pia kufanana na Fomu yoyote ya 1099-R uliyopokea uongofu wa Roth IRA, na wanapaswa kufananisha kile kinachoonekana kwenye fomu yako 8606 katika mstari wa 8, 16 au 21.
- Utapata michango ya akaunti ya akiba ya afya katika sanduku la 2 la fomu 5498-SA. Hizi zinaonyesha michango ya jumla kwa mwaka uliopita wa kodi, wote ambao ulifanya na michango yoyote ya mwajiri wako. Michango ya mwajiri wako pia inaripotiwa katika sanduku la 12 la fomu W-2 chini ya kificho W. Michango ya mtu binafsi inapaswa kulingana na kiwango kilichoonyeshwa kwenye mstari wa 25 wa 1040 yako.