Faida za kifo za kulipwa kwa sera za bima ya maisha zinatokana na kodi ya mali katika hali mbili.
Kwanza, ikiwa faida ya kifo hulipwa kwa mali ya bima, basi jumla ya faida ya kifo ni pamoja na katika mali na chini ya kodi ya mali isiyohamishika. Pili, ikiwa bima aliyekufa amemiliki sera hiyo juu ya tarehe ya kifo, jumla ya faida ya kifo ni pamoja na katika mali na chini ya kodi ya mali.
Watu wengi huita watu binafsi kama walengwa, kwa hiyo faida ya kifo haiwezi kulipwa kwa mali. Kodi ya kodi ya bima mara nyingi inaongozwa na kuzingatia pili, yaani, mmiliki wa sera. Unajua nani anaye na sera zako za bima?
Nani anayemiliki Sera?
Sera ya bima ni mkataba kati ya mmiliki wa sera na kampuni ya bima. Masharti ya mkataba hutoa kwamba badala ya malipo ya malipo, kampuni ya bima italipa faida ya kifo kwa mrithi aliyechaguliwa na mmiliki. Wakati wa malipo ya faida ya kifo ni tarehe ya kifo cha bima.
Mmiliki ana haki zote za maisha ya mkataba. Mmiliki anaweza kukopa dhidi ya sera, kufuta sera na kupokea thamani ya kujitoa kwa fedha, kumpa mrithi na kutekeleza chaguzi yoyote ya sera kwa ajili ya matumizi ya gawio au vipengele vya uongofu. Mmiliki ni mtu anayeomba kwa ajili ya chanjo ya bima.
Mara nyingi, swali la nani lazima awe mmiliki wa sera hajajadiliwa wakati maombi ya bima imekamilika. Mara nyingi bima ni mmiliki.
Kwa mfano, kama mume anataka kununua bima katika maisha yake mwenyewe, kwa kawaida yeye ndiye mwombaji / mmiliki. Maisha ya mume ni bima, na mke anaitwa jina la faida kubwa kwa watoto kama walengwa.
Ikiwa mume hufa kwanza, faida ya kifo hulipwa kwa mke. Thamani kamili ya manufaa ya kifo ni pamoja na katika mali. Hazipakiwa katika hali hii kwa sababu inafaa kupata punguzo la ndoa. Mkewe anaweza kupata fedha hizi, na isipokuwa zitatumika, itakuwa chini ya kodi ya mali isiyohamishika katika mali yake. Ikiwa mke hufa kwanza, basi kifo cha mume, faida ya kifo hupwa kwa watoto. Kwa kuwa mume alikuwa mmiliki wa sera hiyo, faida ya kifo ni pamoja na katika mali na inakabiliwa na kodi ya mali isiyohamishika.
Kuishi Mwenzi
Chini ya sheria ya kodi ya mali isiyohamishika, mali nyingi ambazo hupita kwa mke aliyeishi sio chini ya kodi ya mali isiyohamishika. Ni kwa sababu kuna punguzo inayopatikana, inayoitwa punguzo la ndoa, kwa thamani ya mali yote inayoenda kwa mke aliyeishi.
Kwa wanandoa wanaotumia mbinu hii kwa mipango yao ya mali isiyohamishika, hakuna kodi inayolipwa hadi kifo cha mhudumu .
Hebu tuchukue kwamba hakuna mwenzi aliyeishi, ama kwa sababu mke alijitangulia, au hakuwa na ndoa wakati wa kifo. Ikiwa mwenye umri wa miaka alikuwa mmiliki wa sera za bima akihakikishia maisha yake, thamani kamili ya faida ya kifo ni chini ya kodi ya mali isiyohamishika. Hebu tuchukue mrithi ni mtoto wa daktari. Nini ikiwa, badala ya kuwa mmiliki wa sera, mtoto huyo alikuwa mmiliki?
Ikiwa mtoto ana sera ya bima ya maisha iliyotolewa kwa wazazi wao, kwa kifo cha mzazi faida hulipwa kwa mtoto, au kwa mwanadamu yeyote anayejifungua. Je! Ni faida gani ya kifo inayojumuishwa katika mali ya mzazi na chini ya kodi ya mali?
Sufuri. Hiyo ni sawa - sifuri. Faida ya kifo ni kupokea bila malipo.
Kwa wazi, umiliki wa sera za bima ya maisha ni jambo muhimu kwa kodi ya kodi ya kutosha. Ikiwa sera ilikuwa ya dola 500,000 na mali iko katika asilimia 50 ya asilimia, tunazungumza juu ya kuokoa $ 250,000 kwa kodi.
Kubadilisha umiliki wa sera za bima ya maisha ni mbinu muhimu ya kupanga mali. Mabadiliko katika umiliki ni uhamisho wa sera na inachukuliwa kama zawadi. Thamani ya zawadi ni kitu kinachoitwa "thamani ya hifadhi ya mwisho ya siri" ya sera. Thamani ya hifadhi ya mwisho ya hesabu ni hesabu ngumu kampuni ya bima itakupa, na ambayo, katika uzoefu wangu, daima hufanya kazi kwa karibu sana na thamani ya fedha ya sera.
Kwa mbinu ya kuhamisha ili kufanikiwa katika kuondoa faida ya kifo kutoka kwa mali isiyohamishika, mmiliki wa awali lazima aendelee uhamisho kwa miaka mitatu. Ikiwa kifo hutokea ndani ya miaka mitatu ya uhamisho, mrithi anaonekana kuwa mmiliki wa sera na thamani kamili ya faida ya kifo ni pamoja na. Maadili ya hadithi ni: Usisubiri; fanya uhamisho haraka iwezekanavyo.
Watu wengi huhamisha sera zao kwa uaminifu badala ya watoto au watu wengine. Matumaini haya huitwa Vikundi vya Bima ya Uhai Haiwezekani au "ILIT."