Kulipa Mortgage Interest Unaweza kupunguza Mapato yako ya Kodi
Sheria hizi za kudai kufunguliwa zinatumika kupitia 2017.
Kudai Mkopo wa Hifadhi ya Nyumbani
Lazima uweke punguzo zako kwenye Fomu 1040, Ratiba A ya kudai riba ya mikopo. Hii inamaanisha kuzingatia kiwango cha kawaida cha hali yako ya kufungua - ni / au hali. Unaweza itemize au unaweza au unaweza kudai kufunguliwa kwa kawaida lakini huwezi kufanya zote mbili.
Ratiba A pia inashughulikia gharama nyingi za pesa, hata hivyo, ikiwa ni pamoja na kodi ya mali isiyohamishika , gharama za matibabu , na michango ya usaidizi. Wakati mwingine haya yote yanaongeza hadi zaidi ya kiwango cha kufunguliwa kwa hali yako ya kufungua, na kuifanya kuwa na thamani ya wakati na jitihada za kutoa punguzo zako. Vinginevyo, utahifadhi dola zaidi ya kodi kwa kukwisha punguzo la maslahi ya nyumba na kudai kiwango cha kufunguliwa badala.
Kwa kawaida ni vyema kumaliza Ratiba A na kulinganisha jumla ya punguzo zako zilizopigwa kwa kiwango chako cha kawaida ili kujua njia ambayo inakufaa zaidi kwako.
Kufikia mwaka wa 2017, punguzo la kawaida ni $ 6,350 kwa walipa kodi moja na wastaafu walioolewa ambao wanarudi kurudi tofauti. Ni $ 12,700 kwa wastaafu walioolewa ambao huchangia pamoja na $ 9,350 kwa wale wanaostahili kuwa kichwa cha kaya.
Lakini tahadhari-Sheria ya Kupunguzwa kwa Ushuru na Kazi huanzisha mabadiliko kwa kiwango cha kufunguzwa kwa vilevile, kuongeza idadi hizi badala ya kushangaza.
Inawezekana iwezekanavyo zaidi kuwa utakuwa na punguzo za kutosha kwa jumla kwa kupitisha punguzo la kawaida unayo hakika ikiwa muswada mpya wa kodi unatumika katika 2018.
Ustahiki wa Kuchochea Maslahi ya Mortgage
Maslahi ya mikopo ni pamoja na kile unacholipa kwenye mikopo ya kununua nyumba, kwenye mistari ya usawa wa mikopo ya nyumba, na kwenye mikopo ya ujenzi. Toleo la Seneti la Sheria ya Kupunguzwa kwa Ushuru na Kazi inaweza kupunguza kikomo cha deni kwa ununuzi tu, hata hivyo, na itaondoa mistari ya usawa wa nyumba ya mikopo kutokana na kuhitimu kwa punguzo hili.
Dondoo pia ni mdogo kwa riba uliyolipwa nyumbani kwako kuu na / au nyumba ya pili. Maslahi ya kulipwa kwenye nyumba ya tatu au ya nne haipatikani.
Lazima pia uwe kisheria kwenye ndoano kwa mkopo-deni hawezi kuwa katika jina la mtu mwingine isipokuwa ni mwenzi wako na unafungua kurudi kwa pamoja. Ni lazima iwe mkopo mzuri kwa kuwa una haki ya kulipa tena. Hatimaye, nyumba yako lazima iwe kama usalama kwa mkopo na nyaraka zako za mikopo zinafaa wazi wazi hili.
Nyumba yako inaweza kuwa makao ya familia moja, kondomu, nyumba ya mkononi, ushirika, au hata mashua-sana sana mali yoyote ambayo ina "kulala, kupikia na vyoo vifaa," kulingana na Internal Revenue Service.
Kuamua Ulipaa Nia Nini
Unapaswa kupokea Fomu ya 1098, Taarifa ya Maslahi ya Hifadhi ya Mortgage, kutoka kwa wakopeshaji wa mikopo yako mwanzoni mwa mwaka mpya wa kodi. Fomu hiyo inaripoti riba ya jumla uliyolipwa wakati wa mwaka uliopita. Huna haja ya kuunganisha fomu kwa kurudi kwa kodi yako kwa sababu taasisi ya kifedha lazima pia tuma nakala ya Fomu 1098 moja kwa moja kwa IRS.
Hakikisha utoaji wa maslahi ya mikopo unayotaka kwenye Ratiba A ni sawa na kiasi kilichoripotiwa kwenye Fomu ya 1098. Kiasi ambacho unaweza kujitoa kinaweza kuwa chini ya kiasi cha jumla kinachoonekana kwenye fomu kulingana na mapungufu fulani. Weka fomu ya 1098 na nakala ya kurudi kwa kodi yako kwa miaka angalau.
Upungufu wa Dola kwenye Madeni ya Kupata Mapato ya Nyumbani
Mikopo inayotumiwa kununua au kujenga makazi inaitwa "madeni ya upatikanaji wa nyumbani." Neno hilo linamaanisha mkopo wowote unayochukua kwa lengo la kupata, kujenga, au kuboresha nyumba iliyostahili.
Huwezi kutoa riba kwa zaidi ya dola milioni 1 ya madeni ya upatikanaji wa nyumbani kwa nyumba yako kuu na / au makazi yako ya sekondari mnamo mwaka wa 2017. Toleo la Nyumba ya Sheria ya Kupunguzwa kwa Ushuru na Kazi itapunguza hii $ 500,000 mwaka 2018 ikiwa inapita. Mpaka pia umepungua kwa dola 500,000 ikiwa umeoa na faili moja kwa moja .
Ukomo unabakia dola milioni 1 kwa 2017, hata hivyo, tutaweza kutumia nambari hiyo kwa makusudi ya mfano. Hebu sema wewe ulikopwa $ 800,000 dhidi ya makazi yako ya msingi na $ 400,000 dhidi ya makazi yako ya sekondari. Mikopo yote ilitumiwa tu kupata mali. Pamoja, mikopo inaongeza hadi dola milioni 1.2, zaidi ya kiwango cha sasa cha dola milioni 1 cha deni la upatikanaji wa nyumbani.
Sasa hebu sema kwamba mikopo zote mbili zina kiwango cha riba cha asilimia 5. Maslahi ya jumla uliyolipa kwa mwaka ilikuwa $ 60,000. Ungeweza tu kudai kupunguzwa kwa maslahi ya mikopo ya dola 50,000 ya hiyo, riba ya $ 1 milioni ya kwanza ya deni la upatikanaji wa nyumba. $ 10,000 iliyobaki ni matokeo ya thamani ya mkopo inayozidi kikomo cha dola milioni 1 ili usiweze kuidai.
Upungufu wa Madeni ya Equity Home
Deni ya usawa wa nyumba ni mkopo unayofanya kwa sababu nyingine kuliko kupata, kujenga, au kikubwa kuboresha nyumba iliyostahili. Inaweza pia kuwa mkopo unayochukua ili kuboresha makazi yenye sifa, lakini inadhuru kikomo cha madeni ya upatikanaji wa nyumba.
Huwezi kutoa riba kwa zaidi ya $ 100,000 ya deni la nyumbani kwa nyumba yako kuu na / au makazi yako ya sekondari. Kikomo hiki kimepunguzwa hadi $ 50,000 ikiwa umeolewa lakini unafungua tofauti. Dhamana yako kwa maslahi ya usawa wa nyumba inaweza kupunguzwa hata chini ya kikomo hiki cha $ 100,000 ikiwa deni lako lizidi thamani ya soko la haki ya nyumba yako.
Kwa mfano huu, hebu tuseme kukopa dola 300,000 katika mstari wa usawa wa mkopo wa nyumbani. Kizuizi ulichochopa hakikuzidi thamani ya soko la haki ya nyumba yako hivyo uko sawa. Ulikuwa unatumiwa $ 150,000 ya pesa ili kuongeza chumba kipya cha familia kwa nyumba yako, na umetumia $ 150,000 iliyobaki kwenye mafunzo ya chuo cha mtoto wako.
Nusu ya mkopo ni kutibiwa kama madeni ya upatikanaji wa nyumba kwa sababu ilitumiwa kuboresha nyumba yako. Sehemu hii itakuwa chini ya ukomo wa madeni ya upatikanaji wa nyumba. Nusu nyingine inatibiwa kama madeni ya usawa wa nyumbani kwa sababu haikutumiwa kuboresha nyumba yako. Utakuwa na uwezo wa kutoa riba tu hadi kikomo cha $ 100,000 kwenye sehemu hii. Kwa hivyo kudhani ulilipa jumla ya dola 21,000 kwa riba, ingeweza kuvunja kama hii:
- $ 10,500: Deni ya kupata upatikanaji wa nyumbani kwa nusu ya kwanza ya mkopo
- $ 7,000: Deni ya kutosha ya nyumba iliyopunguzwa kwa theluthi mbili ya sehemu ya usawa wa mkopo au $ 100,000 ya sehemu hiyo ya $ 150,000
- $ 3,500: Deni isiyokuwa ya thamani ya nyumba inayowakilisha maslahi ya kulipwa kwa sehemu ya madeni ya usawa wa nyumbani uliozidi $ 100,000
Wewe pia unapaswa kutoa ripoti ya dola 7,000 kwa IRS kama marekebisho ya AMT kwenye Fomu ya 6251. Na kumbuka, toleo la Seneti la muswada wa kodi unaotarajiwa inaweza pia kuondokana na punguzo la madeni ya usawa mwanzo mwaka 2018.
Rehani za Pamoja
Ikiwa unashikilia mfuko wa mikopo pamoja na mtu mwingine ambaye sio mke wako, una haki ya kutoa tu maslahi ambayo wewe binafsi kulipa bila kujali ni nani aliyepokea Fomu ya 1098 kutoka kwa mkopeshaji. Lakini kuna kitu hapa. Wakopaji wa ushirika ambao hufanya malipo hasa ili kuzuia uvumbuziji wanaweza kudhuru maslahi ya kulipwa hata kama maslahi yangepaswa kulipwa na mtu mwingine. Wahariri wa "Kodi ya Mapato Yako" ya JK Lasser hupita ncha hii:
"Halmashauri ya Ushuru imeruhusu mjumbe wa pamoja kukataa malipo yake ya sehemu ya mshirika mwingine wa maslahi ya mikopo ikiwa malipo yanafanywa ili kuepuka kupoteza mali, na malipo yanafanywa kwa fedha zake tofauti." (Ukurasa 328)
Mkopo wa Ujenzi wa nyumbani
Unaweza kutoa riba juu ya rehani zilizopaswa kulipa gharama za ujenzi. Mapato yanapaswa kutumiwa kupata ardhi na ujenzi wa nyumba. Malipo yaliyotokana na miezi 24 kabla ya ujenzi kukamilika kuhesabu kuelekea kikomo cha dola milioni 1 juu ya madeni ya kununua nyumba.
Lakini kuna catch. Ikiwa unatoa riba kwa mkopo wa ujenzi kwa miaka miwili na kisha uamuzi wa kuuza mali badala ya kuingia na kuitumia kama makao yako, huenda unapaswa kurejea mapato yako kwa miaka uliyopunguza maslahi ya kuifanya kuwa ni nia ya uwekezaji badala yake. Hii inaweza kuzuia utoaji wake. Kwa maneno mengine, IRS inaweza kurudi fedha.
Pointi Ililipwa
Pointi zilizolipwa kwa madeni ya upatikanaji wa nyumba za msingi na za sekondari zinapatikana kikamilifu katika mwaka wanaolipwa, lakini pointi zilizolipwa kwenye refinancing lazima zimepunguzwa juu ya maisha ya mkopo. Vipengele si mara zote vinavyoripotiwa kwenye fomu 1098, lakini huenda ukawapata kwenye taarifa yako ya kufunga ya HUD-1.
Wakati wa Kutafuta Msaada wa Mtaalamu wa Kodi
Kuonesha utoaji wa maslahi ya mikopo ya nyumba ni moja kwa moja kwa walipa kodi wengi. Ongeza nia ya taarifa kwenye Fomu zako za 1098 na uingie jumla ya Ratiba ya A. Unaweza kutumia karatasi katika Publication 936 ili kuhesabu kupunguzwa kwako halali, na unaweza kufikiria marekebisho ya AMT kwa deni la usawa wa nyumba kwa kutumia Fursa ya Faragha ya Marekebisho ya Hifadhi ya Nyumbani katika Maelekezo kwa Fomu 6251 .
Unaweza kutaka kuangalia na mtaalamu wa kodi, hata hivyo, ikiwa unununua au unauzwa mali wakati wa kodi ya mwaka. Kwa kweli, itakuwa na busara kutafuta ushauri wa pro kodi hata kabla ya kununua au kuuza mali isiyohamishika kama tu kupata kushughulikia juu ya matokeo ya kodi ya uamuzi wako.
Na, kwa hakika, unataka kuendelea kuangalia habari kwa ajili ya sasisho juu ya muswada wa kodi, ikiwa ni mwisho wa kupita, na, kama ni hivyo, masharti yake ya mwisho.