Je, ni bora kwa Kipawa cha Mtoto kwa Mtoto Kupitia Mfuko wa UTMA au Trust?
Na unahitaji kujua haya kuamua ambayo ni sawa kwa familia yako, au hali gani inaweza kuwa na muda mrefu, athari kubwa juu ya jinsi fedha ni kulindwa, ambaye anadhibiti fedha, na jinsi mji mkuu inaweza kuweka kazi . Lengo langu kwa kuandika makala hii ni kukupa maelezo ya kiwango cha juu cha mambo ambayo unaweza kufikiria wakati umeamua kuwa unataka kumsaidia mtu mdogo kupata nafasi katika maisha kwa kujenga kwingineko ya uwekezaji.
UTMA ni nini? UTMA imeundwaje? Je, Faida na Hasara za UTMA ni nini?
Hebu tuangalie mawazo yetu kwa UTMAs. Kuweka tu, UTMA ni aina maalum ya utayarishaji wa umiliki unaoanzishwa chini ya Sheria ya Utoaji wa Sawa kwa Watoto Sheria na hutumikia kama njia ya mtoto mdogo kuwa na mali. Wakati mali inajulikana kwa mtoto chini ya sheria ya UTMA, mtoto huwa mmiliki wa mali. Zawadi haiwezi kugeuzwa, maana yake haiwezi kufutwa au kuingiliwa.
Hata hivyo, mpaka mtoto akifikia umri wa wengi kama ilivyoelezwa katika nyaraka za UTMA, au, bila ya maelezo, kama ilivyoelezwa katika sheria ya serikali, hawana haki ya kufikia au kusimamia fedha. Badala yake, mali hiyo inafanyika kwa jina la mtunza, kwa manufaa ya mtoto. Wakati UTMA inaweza kutumika kwa karibu aina yoyote ya mali, ikiwa ni pamoja na mali isiyohamishika, mali miliki, madini ya thamani, na umiliki katika ushirikiano mdogo wa familia , tutajadili hali ya kawaida, ambayo inawezesha mtoto mdogo akimiliki mkusanyiko ya hifadhi , vifungo , na fedha za pamoja, ikiwa ni pamoja na fedha za ripoti .
Kwa hivyo, njia rahisi ya kuanzisha UTMA ni kufungua akaunti ya UTMA ya kuhifadhiwa na muuzaji wa broker. Hii inaweza kufanyika kwa kila broker huduma au broker discount .
Mfano unaweza kusaidia. Fikiria kwamba baba mwenye makao ya Missouri, Thomas Smith, alianzisha UTMA kwa binti yake, Jane Smith. Zaidi ya hayo, fikiria kwamba alitaka kujitaja mwenyewe, na alitaka kuzuia mali kwa tarehe ya hivi karibuni iwezekanavyo chini ya picha ya UTMA ya Missouri, ambayo ni umri wa miaka 21. Ili kukamilisha hilo, Thomas atatengeneza akaunti ya uTM ya UTMA katika kampuni ya udalali, akiwa na akaunti na mali ndani yake yenye jina la "Thomas Smith Mtunzaji wa Jane Smith Chini ya Msaada wa Uniform wa Msaidizi kwa Wanawake hadi Mpaka wa 21" au kitu kikubwa sawa. Hii ina maana kwamba mpaka binti yake, Jane Smith, anarudi umri wa miaka 21, Thomas Smith ana udhibiti kamili juu ya mali ya UTMA. Yeye ndiye anayepaswa kufanya ununuzi na kuuza maamuzi kwa ajili ya uwekezaji au, kama inavyofanyika mara kwa mara katika kesi ya familia tajiri na portfoli zinazozalisha vizazi vingi, nje ya kazi kwa kampuni ya usimamizi wa mali ya kiatu nyeupe.
Mpangilio huu una faida nyingi. Mkuu kati ya haya ni kwamba mali ni za mtoto, sio mhifadhi.
Hii inamaanisha kuwa, tofauti na kusema, Mpango wa Akiba 529 wa chuo au akaunti ya benki na mzazi iliyoorodheshwa kama mmiliki wa akaunti ya pamoja, ikiwa mzazi au mtunza faili kufilisika, mali hazizingatiwa kuwa sehemu ya mali ya kufilisika kwa sababu wao ni ya mtoto. Hii inamaanisha kwamba fedha haziwezi kufikia mkopo wa wazazi (au, ikiwa mzazi si mtetezi, wadai wa mlezi) lazima mgomo wa janga la kifedha. Kwa upande mwingine, pia inamaanisha kwamba mali zitasimama dhidi ya mtoto wakati wa kuhesabu usawa wa misaada ya kifedha kwa chuo.
Ukweli kwamba mali za UTMA ni za mtoto pia huanzisha jukumu na utata. Mambo mawili huja kwenye akili mara moja.
Kwanza: Kama msimamizi wa UTMA, Thomas analazimika na sheria kutenda kama fiduciary kwa Jane.
Hii ina maana kwamba lazima daima awe na maslahi ya binti yake juu yake mwenyewe kama inahusu mali inayopatikana. Hii ni kweli hata kama Tomasi ndiye aliyefanya zawadi ambayo ikawa mali ya UTMA. Huu ndio jambo ambalo linahitaji kutafakari na kuonyeshwa. Unaweza kukumbuka kuwa umejifunza katika makala inayoitwa Kama Unatumia UTM Money ya Mtoto Wako, Unawezekana Kuvunja Sheria , Jane ana haki fulani. Wakati akifikia umri ambapo UTMA inaisha, anaweza kuomba mahakama "kulazimisha uhasibu" kutoka kwa baba yake, baba yake. Hii inamaanisha baba yake ataleta nyaraka na risiti zinazoonyesha ambapo pesa zote za fedha za UTMA zilikwenda - ni kiasi gani kilichopokelewa, kiasi gani kilichotumiwa, kiasi gani kilichowekeza, tarehe ya shughuli hizo, utendaji wa uwekezaji, nk. - kuthibitisha kama yoyote ya hiyo ilitumika kwa Jane kama kuwa na maslahi yake bora. Zaidi ya hayo, angalau mahakama moja imegundua kuwa majukumu ambayo Thomas atahitaji kufunika kama sehemu ya kawaida ya kuwa mzazi, kama vile gharama za matibabu ili kuokoa maisha ya Jane, lazima aje kutoka kwa Thomas na sio kwa pesa aliyopewa UTMA kwa kutumia mwisho ingekuwa kiasi cha udhalimu kutoka kwa binti yake. Kulikuwa na hali ambazo mahakama amemwamuru watetezi wa UTMA kumlipa mtoto fedha zote zilizoibiwa au zisizotumiwa pamoja na riba na / au mapato ya uwekezaji wa awali. (Ukweli usikisikia juu ya kesi hizi mara nyingi ni mafundisho ya ukweli kwamba watoto wengi hawana nia ya kutuma mzazi wao kufungwa lakini hawana makosa, uwezekano wa matokeo ya kiraia na ya jinai ni pale.)
Pili: Kwa sababu mali ni ya mtoto, hii ina maana kwamba mtoto ana jumla, na kamili, kudhibiti jinsi mali hizo zinatumiwa mara moja akifikia umri ambapo UTMA inaisha. Ikiwa utaweka fedha katika UTMA kutarajia mtoto wako au binti yako kwenda shule ya meno, hakuna chochote kinachowazuia kuchukua fedha, kuendesha gari Las Vegas, na kuitumia yote mwishoni mwa wiki kukata tamaa ya ziada na ujinga. Hii ni bei unayopaswa kulipa kwa urahisi wa UTMA wa utawala, gharama za chini, na upkeep karibu bila kujitegemea katika maisha yake yote (kwa kweli, kwa kuwa wewe ni kushughulika na mali rahisi rahisi kama vile hisa za kawaida na vifungo kampuni ya uliofanyika na fedha taasisi ambayo hutoa kauli za akaunti mara kwa mara). Kuna baadhi ya njia za uwezekano wa kupunguza hii wasiwasi lakini ni mdogo. Kwa Pennsylvania, kwa mfano, inawezekana kuanzisha UTMA chini ya hali fulani ambazo hazitakua mpaka mtoto atakapokuwa na umri wa miaka 25, ambayo ni kubwa zaidi kuliko inaruhusiwa katika nchi nyingine nyingi.
Ingawa ni maelezo mabaya sana na yasiyo sahihi - wenye tajiri wana uwezekano mkubwa wa kutumia faida za UTMA kuliko masikini, kuwapa watoto wao taslimu fedha, mali, au dhamana kupitia UTMA - UTMAs wameelezewa kama "mfuko wa imani ya mtu masikini" kwa sababu hutoa baadhi ya faida za mfuko wa imani bila gharama nyingi na mahitaji ya upkeep. Kwa kweli, watoto wa matajiri huwa na UTMA na kuamini fedha.
Mfuko wa Trust ni nini? Je, Mfuko wa Trust umeundwaje? Je, Faida na Hasara za Mfuko wa Uaminifu ni nini?
Uaminifu ni ujenzi wa kisheria ulioanzishwa wakati mali zimewekwa kando kwa manufaa ya mtu asiyedhibiti mali hizo. Hasa, hebu tuangalie fedha za uaminifu za vivos, ambazo ni matumaini yanayotengenezwa wakati wa maisha ya msaidizi. Katika hali hizi, mtu, anayejulikana kama msaidizi, anaamua kuwa anataka kuweka kando mali - fedha, mali isiyohamishika, dhamana, haijalishi - kufaidi mtu mwingine au kikundi cha watu, kinachojulikana kama wafadhili au wafadhili. Msaidizi anataka mali hii kusimamiwa kwa namna fulani, kwa kuweka maalum, ili kuzingatia matakwa yao. Wanasheria wa msaidizi hujenga hati ya kisheria inayojulikana kama chombo cha uaminifu. Chombo hiki cha uaminifu kinaelezea masharti kadhaa na maelezo juu ya uaminifu, ambao unaweza kujumuisha maagizo ya jinsi fedha zitapaswa kuwekwa, hali ambazo fedha zitasambazwa, na idadi yoyote ya vitu vingine. Chombo cha uaminifu kinamaanisha mdhamini, mtu au taasisi inayosimamia mali kwa manufaa ya wafadhili na nani au lazima afanye kazi ya uwezo wa imani . Wakati mwingine, uaminifu pia utaitwa "kinachojulikana kama" mlinzi wa uaminifu ", mara nyingi rafiki wa karibu wa familia, ambaye ana uwezo wa kuondoa mdhamini au kufanya kazi nyingine za kutumikia kama hundi ya nguvu ya mdhamini. Kwa kawaida, lakini si mara zote, msaidizi atakuwa mdhamini wakati wa maisha yake, akitaja mdhamini mrithi kuchukua mara moja au yeye amekufa au atakuwa dhaifu.
Ikiwa uaminifu hauwezi kugeuzwa, maana hauwezi kubadilishwa au kufutwa, uaminifu utapata rejista kwa nambari yake ya kitambulisho cha kodi, hujifungua kodi yake mwenyewe na serikali za Shirikisho na Serikali, na kulipa kodi kwa mapato yasiyo ya kusambazwa. Viwango vya ushuru wa mfuko wa kifedha vinasimamiwa hivyo amana hupata mabaki ya kodi ya juu zaidi kwa haraka zaidi kuliko ungependa kwa kufungua kodi ya mtu binafsi au ushirika. Hii ilikuwa matokeo ya Congress inayotaka, kutokana na mtazamo wa sera za umma, ili kuepuka kuundwa kwa matumaini ambayo yalijumuisha yasiyozuiliwa kwa vizazi, kukusanya kiasi cha uchafu wa mji mkuu na kuunda aristocracy ya kisasa. Fikiria inakwenda kuwa kwa kuchochea sana usambazaji wa mali za uaminifu, pesa inawezekana kutumia au kuchangia, kunufaika jamii.
Faida kubwa ya kutumia mfuko wa imani ni kwamba inaweza kuwa kibinafsi ili kukidhi mahitaji yako. Hiyo ni kwamba unaweza kukabiliana na ufumbuzi wowote unaotolewa kuwa hauingii uamuzi wa mahakama kuwa ni mbaya sana unaendelea dhidi ya sera ya umma; kwa mfano, huwezi kutoa malipo ya mfuko wa uaminifu kwa mrithi aliyebaki kuwa mwanachama wa dini fulani, akioa ndoa moja, au kuwazuia kuolewa na mtu mmoja wa jinsia. Kwa mfano, unaweza kuunda kile kinachojulikana kama "uaminifu wa msukumo" ambao hufanya malipo kwa msingi wa mrithi kufikia hatua za maisha fulani, kama kuhitimu kutoka chuo kikuu cha miaka minne kwa muda usiozidi miaka mitano na daraja fulani la chini kiwango cha wastani au vinavyolingana na fedha ambazo zinaweka katika akaunti za kustaafu kwa msingi wa dola kwa dola, kuwapa matumizi ya fedha kufurahia.
Mbali na utata wa utawala wa ziada, fedha za uaminifu zina kikwazo moja kubwa, ambayo ni gharama. Matumaini yanahitaji muda, juhudi, na baadhi ya dhima ya kufidhiliwa kwa mdhamini. Wadhamini, wasimamizi wa kitaaluma, mara nyingi hulipwa fidia. Kwa mfano, ikiwa una mfuko wa uaminifu wa vanilla unaofaa - kwa mfano, unaacha $ 500,000 kwa mjukuu au mpwa na malipo ya asilimia 3 ili kuanza siku ya kuzaliwa yao ya 21 na uaminifu kusambaza mali yake yote siku ya kuzaliwa ya 30 - unaweza kutumia huduma za mahali kama vile Vanguard. Katika kesi ya Vanguard, unapoteza uwezo mkubwa wa kununua dhamana za kibinafsi, lakini, kwa kutegemea uwiano wa gharama ya fedha za msingi zinazochaguliwa, gharama zako zote zimeunganishwa isipokuwa kwa kodi zinaweza kukimbia asilimia 1.57 kwa mwaka ya mkuu, ambayo ni mpango wa kuvutia. (Hii sio mapendekezo ya Vanguard.Natumia tu kuonyesha mfumo wa gharama ya msingi katika moja ya makundi makubwa ya usimamizi wa mali ambayo pia ina uwezo wa kutumika kama msimamizi wa kitaaluma.) Ikiwa ulikuwa na imani kubwa zaidi, ada hizo zinaweza kuwa nyingi zaidi lakini hiyo ni maisha tu. Kushughulika na hilo au kujiandaa kuingia katika kaburi lako. Kwa mfano, ikiwa wewe ni mjasiriamali aliye na mafanikio na maisha mazuri ya upendo - kitu kilichojulikana kutokea - fikiria ikiwa umesalia makumi ya maelfu ya ekari ya timberland ilimaanisha kuwasaidia watoto wengi katika mahusiano mengi kwa njia ambayo mzazi wa kisheria ya mtoto hakuwa na upatikanaji wa pesa, kusaidia kuhakikisha yako ya kisima-spring, na yako ya spring-tu tu, kuishia tajiri. Baada ya kupita, rasilimali hiyo ya asili itahitajika kusimamiwa na / au inaweza kuuzwa. Ikiwa una hali nyingi nzuri zilizowekwa katika uaminifu, itachukua bidii na uangalizi wa kuitunza. Tayari kulipa zaidi zaidi; pointi kadhaa ya asilimia kwa mwaka inaweza kuwa haiwezekani. Ni gharama ya kutoa amani ya akili kwamba kazi ya maisha yako haitapigwa. Au, angalau, kwamba nafasi za kazi ya maisha yako zimepunguzwa zimepunguzwa sana na hutolewa kwa walengwa moja au zaidi. Ningependa kwa upole kwamba hii sio eneo ungependa kuchukua jitihada ndogo. Bila shaka, hakikisha gharama ni nzuri na zinazohusiana na viwango vya sekta lakini, katika uchambuzi wa mwisho, mifano ya huduma na uwezo ni muhimu kama utendaji wa uwekezaji kuhusiana na benchi wakati unakabiliwa na hali kama ilivyoelezwa. Ikiwa haifanyi kazi ya S & P 500 na asilimia 2 kwa mwaka ni gharama ya kuhakikisha kuwa urithi wa mtoto wako hauishi mikononi mwa mke wa zamani, inaweza kuwa pesa iliyotumiwa vizuri.
Hiyo inachaza swali - Je, ni bora, UTMA au Mfuko wa Trust?
Kama unavyosadikiwa, ukiamua kama UTMA au mfuko wa uaminifu ni bora katika hali yoyote iliyotolewa inategemea mambo kadhaa. Ya tatu muhimu ni:
- Kiasi cha fedha unazozingatia kuweka kando kwa mtoto mdogo. Kwa ujumla, lakini si mara zote, ndogo kiasi, uwezekano zaidi unataka kwenda na UTMA ingawa, tena, inaonekana kama ni tajiri familia ambayo hupata faida zaidi ya UTMAs zaidi, kuunganisha na fedha za imani kwa maalum madhumuni.
- Vikwazo unayotaka kuweka kwenye pesa. Ikiwa unasisitiza kabisa kwamba fedha zitatumiwa kwa madhumuni maalum - tena, ndani ya mipaka ya sera ya umma inaruhusiwa na mahakama kama fedha katika uaminifu sio yako - UTMA haitakuwa bora.
- Uhitaji wa ulinzi wa mali. Mara nyingi wanasheria waweza kutumia fedha za uaminifu kwa njia za akili za kulinda walengwa zaidi ya kile kinachowezekana na UTMA. Hii haiwezi kuwa nzuri kabisa kutoka kwa mtazamo wa ustaarabu - kwa mfano, mwanafunzi wa shule ya sekondari ambaye anakula, anaendesha, na anaua mtu anaweza kuwa na mali za UTMA zilifikiwa katika kesi ya dhima ambapo inaweza kuwa vigumu sana kuingia katika uaminifu uliofanywa vizuri, hasa ikiwa kuna walengwa au salifu. (Wakati wa kujadili fedha za uaminifu, saruji ni watu ambao hurithi uaminifu katika tukio ambalo mfadhili hufa.Kwa mfano, ikiwa umeunda imani ambayo imetoa kipato cha maisha kwa mpenzi wako, na kisha akasema, juu ya kifo chake, mkuu ilikuwa kwenda kwa watoto wake, au, pengine, upendo, watoto au upendo itakuwa salifu.)
Katika hali yoyote, hii ni eneo ambapo unahitaji kabisa kuwa na majadiliano mazuri na washauri wako waliohitimu, ikiwa ni pamoja na wakili wa mali, CPA ambayo ina ujuzi na kodi ya uaminifu, na, kulingana na mali, labda mshauri wa uwekezaji wa usajili, hasa ikiwa unashughulikia kiasi cha fedha.