Ni nani anayekubalika
Mfadhili yeyote, kama mtoto, mjukuu, mpwa, mpwa au hata rafiki, anastahili kuinua IRA iliyorithi. Mashirika ya usaidizi hayastahiki kwa sababu hawana matarajio ya uzima.
Mgawanyo wa Kima cha chini unahitajika
Usambazaji wa chini unahitajika, mara nyingi huitwa RMD, ni kiasi ambacho lazima uondokewe kutoka mipango fulani ya kustaafu kila mwaka kulingana na sheria ya kodi. Mmiliki wa akaunti hawezi kuondoka akaunti kwa muda usiojulikana, ikiruhusu kuendelea kukua bure.
Kanuni ya Mapato ya ndani hutoa kwamba michango iliyofanywa kwa IRA ni kodi inayotokana na kodi, na inatolewa kwa kodi ya serikali pia. Lakini IRS inataka mapato kutoka nje ya akaunti hizi, hivyo pesa hupakiwa kwa viwango vya kawaida vya mmiliki. Isipokuwa na Roth IRAs , wamiliki lazima waanze kuchukua uondoaji wa kodi - RMDs - na umri wa miaka 70 1/2 ikiwa wameondoka.
IRS inatia adhabu kali kwa kutofanya hivyo.
Wanafaidika Wanapaswa Kuanza Kuchukua RMD
Mfadhili wa IRAs iliyorithi kwa ujumla ina chaguzi mbili. Anaweza kuondoa akaunti nzima ndani ya miaka mitano ya kifo cha mmiliki, au anaweza kuanza kuchukua RMD kulingana na matarajio yake ya maisha ndani ya mwaka mmoja wa tarehe ya kifo.
Ikiwa nafasi yake ya maisha ni ndefu zaidi kuliko ile ya mmiliki, hii inaweza kusababisha mgawanyo wa chini unaohitajika na mapato ya chini ya kodi kwa kila mrithi.
Kinachofanyika Ikiwa Msaidizi Haifai Kati ya IRA
Mfadhili ambaye anastahili kupanua mgawanyo wa chini unahitajika juu ya matarajio yake ya maisha haifai kufanya hivyo. Anaweza kuondokana na IRA ya kurithi wakati wowote, lakini hii itasababisha kuingizwa kwa fedha zote katika kipato cha waliopaswa kupokea kipato kwa mwaka ambao waliondolewa. Ikiwa mrithi hana haja ya fedha kwa sababu fulani kubwa, ni kawaida ya busara ya kodi kwa yeye kuchukua tu kiwango cha chini cha usambazaji kila mwaka.
Wanaookoka Wana Chaguo Jingine
Mke aliyeishi aitwaye kama mrithi wa kwanza wa IRA aliyekuwa na maadili ana chaguo la ziada: Anaweza kukusanya fedha kutoka kwa IRA iliyorithi katika IRA yake mwenyewe. Hii inamruhusu kutibu IRA kama yeye mwenyewe, kulingana na mahitaji yake ya RMD na nafasi ya maisha.
Wafadhili wa IRA, ikiwa ni pamoja na wanaoishi wanaoishi, huwa na chaguzi kadhaa za kuchagua kutoka wakati wa kuamua cha kufanya na akaunti. Sheria kwa ajili ya chaguzi hizi inaweza kuwa ngumu.
Mfadhili angekuwa mwenye hekima kushauriana na wakili wa mipango ya mali, mshauri wa kifedha au mhasibu kabla ya kufanya maamuzi yoyote kuhusu kiasi gani cha kujiondoa katika IRA iliyorithi.
NOTE: Sheria za serikali na serikali zinaweza kubadilika mara kwa mara na habari hii haiwezi kutafakari mabadiliko ya hivi karibuni. Tafadhali wasiliana na mwanasheria au mtaalamu wa kodi kwa ushauri wa juu zaidi. Maelezo yaliyomo katika makala hii sio ushauri wa kisheria au kodi na sio badala ya ushauri wa kisheria au kodi.