Jinsi ya kutumia mabanki ya kodi katika mipango yako ya kustaafu.
Kiwango cha kodi kinachotumika kinatumika tu kwa kiasi cha mapato yanayopaswa (kipato baada ya punguzo au kiwango cha kawaida kilichotumiwa) ambacho kinaanguka katika aina moja au ya ndoa. Kwa mfano, ikiwa mapato yako yanayopaswa kuwa $ 92,000 na wewe ni mke, hapa ni jinsi kodi yako inavyohesabiwa mwaka 2017:
Jinsi Mabango ya Kodi ya 2017 Kazi kwa Wajumbe
- Dola ya kwanza 9,325 imekotwa kwa asilimia 10, hivyo kulipa $ 932.50 kwa kiasi hicho
- Dola 28,625 ifuatiwa kwa asilimia 15 kwa hivyo kulipa $ 4,293.75 kwa sehemu hiyo
- Dola 53,950 ifuatiwa kwa asilimia 25 kwa hivyo kulipa $ 13,487.50
- Na mwisho $ 100 ni kodi kwa 28% hivyo kulipa $ 28
- Jumla ya kodi kulipwa itakuwa $ 18,741.75
Katika hali hii, ungekuwa kiwango cha chini cha asilimia 28, lakini tazama $ 850 tu ya mapato yako yamekopwa kwa kiwango hicho. Kiwango chako cha ufanisi (kodi iliyolipwa imegawanywa na mapato yanayopaswa) itakuwa karibu na asilimia 20.4.
Jinsi Mabango ya Ushuru 2017 Kazi kwa Woaoaji Wanavyounganisha Pamoja
Ikiwa umeolewa na kipato chako cha kodi ni $ 92,000, hapa ndivyo kodi inavyohesabiwa:
- $ 18,650 ya kwanza ni kodi ya 10%, hivyo kulipa $ 1,865 kwa kiasi hicho
- Dola 57,250 ifuatiwa kwa asilimia 15, hivyo kulipa $ 8,587.50 kwa sehemu hiyo
- Hiyo inachapa $ 16,100 ya mapato yanayopaswa kulipwa, ambayo yatapaswa kulipwa kwa asilimia 25, hivyo kulipa $ 4,025 kwenye sehemu hiyo.
- Jumla ya kodi kulipwa itakuwa $ 14,477.50.
Katika hali hii, ungekuwa kiwango cha chini cha 25%, lakini angalia $ 16,100 tu ya mapato yako yamepangwa kwa kiwango hicho.
Kiwango chako cha kodi cha ufanisi kitafikia 15.7%.
Mabango ya kodi ya 2017 ni tofauti kidogo tu kutoka mwaka wa 2016 - kama kila mwaka mapato kati ya viwango hubadilishwa kulingana na sababu ya mfumuko wa bei. Kuelewa jinsi viwango vya ushuru vinavyofanya kazi ni muhimu kujenga mpango wa kustaafu wa mafanikio.
2017 Kiwango cha Kodi ya Mapato ya Mitaji - Zero kwa 20%
Kuna kiwango cha kodi cha 0% ambacho kinatumika kwa faida ya muda mrefu ya mitaji na gawio zilizostahili kwa wale wanaoanguka katika bracket ya 15% au chini ya kodi.
Hiyo ina maana kwa wale walio na mapato yanayopaswa kuwa chini ya dola 37,950 kwa ajili ya pekee na $ 75,900 kwa ajili ya ndoa, kwa kusimamia faida ya mitaji unaweza kuwapa kodi kidogo sana juu ya faida yako ya uwekezaji.
Kwa mfano, kudhani wanandoa wa ndoa wana $ 50,000 ya mapato yanayopaswa. Wanaweza kutambua $ 25,900 ya faida ya muda mrefu ya muda mrefu na kulipa kodi hakuna faida. Kuona faida katika miaka ambayo huwezi kulipa kodi kwa faida ni mojawapo ya njia zache za kupata mapato ya uwekezaji wa bure.
Mapato yasiyo ya kodi hayapatikani kwa kila mtu. Wale walio kiwango cha chini ya 25% hadi 35% watalipa 15% kwa faida ya cap na gawio zilizostahili, na wale walio kiwango cha juu zaidi watalipa kodi kwa faida ya cap na gawio zilizostahili kwa kiwango cha 20%.
AMT
AMT (Msaada wa Chini Mbadala) ni hesabu ya kodi inayofanana na matumizi ya sheria tofauti. Inaongeza vitu vingine kwenye hesabu ya ushuru. Ikiwa una deni zaidi chini ya sheria za AMT kuliko chini ya sheria za kodi za kawaida, unapaswa kulipa kiasi cha juu. Chini ya sheria za AMT, ikiwa mapato yako yanayopaswa ni chini ya kiwango cha msamaha wa amri basi AMT haitumiki. Kwa ajili ya pekee, mwaka 2017 kiasi cha msamaha ni $ 54,300; kwa ajili ya ndoa, ni $ 84,500.
Kanuni za Kodi za Wauzaji wa Juu ya Mapato
Hebu tuangalie baadhi ya sheria za kodi ambazo sasa zinahusu wale walio na mapato ya juu.
- Survix ya Medicare juu ya Mapato Yaliyopatikana - Hii ni kodi inayofanya kazi kama kodi ya sasa ya mishahara (kodi za FICA). Ni kodi ya asilimia 9 ya kipato ambacho kinatumika kwa mapato ya ziada kwa zaidi ya dola 200,000 kwa ajili ya pekee na $ 250,000 kwa ajili ya ndoa.
- Survival ya Medicare juu ya Mapato ya Uwekezaji - Kodi hii mara nyingine hujulikana kama "NIIT" au Kodi ya Uwekezaji wa Net. Ni kodi ya asilimia 3.8 ambayo inatumika kwa mapato ya uwekezaji ikiwa mapato yako ya jumla yamebadilishwa zaidi ya dola 200,000 kwa ajili ya watu binafsi na $ 250,000 kwa ajili ya ndoa.
- Awamu ya Utoaji na Uwasilishaji wa Itemized - Ikiwa unafanya pesa nyingi huwezi kutumia punguzo zako zote na msamaha. Hapa ni jinsi inavyofanya kazi: ikiwa wewe ni mume na kipato cha jumla cha $ 261,500 kwa mwaka, au ukioa ndoa pamoja na AGI ya $ 313,800 au zaidi basi utapoteza 2% ya msamaha wako binafsi kwa kila $ 2,500 zaidi ya kikomo cha kizingiti, na 3% ya punguzo lako lililopatikana kwa kiasi kikubwa kwa AGI yako iko zaidi ya kizingiti.
- AMT kwa Watumishi wa Juu - AMT inawezekana kuathiri watu wazima na kipato cha dola 200,000 - $ 350,000 na wanandoa walio na ndoa na mapato katika $ 250,000 hadi $ 475,000. (Unaweza kuwa na malipo zaidi ya kulipa kodi ya AMT ikiwa una familia kubwa na wategemezi wengi unaowadai, kulipa kodi ya hali ya juu, kodi ya juu ya mali, au kuwa na punguzo kubwa za misaada mbalimbali.)
Kutumia Viwango vya Ushuru Wakati Bado Kuokoa
Katika mfano wetu juu ya makala hii ya mshahara mmoja wa kodi, hebu tufikiri mtu hakuwa na michango yoyote kwenye mpango wa kustaafu. Tuseme walianza kuchangia $ 2,000 kwa IRA ya jadi au mpango 401 (k) wa kampuni. $ 100 ya kwanza huwaokoa kodi kwa kiwango cha 28%; hivyo katika mfano huu, inapunguza muswada wao wa ushuru kwa $ 28. $ 1,900 inayofuata huwaokoa kodi kwa kiwango cha 25%, hivyo itawaokoa $ 475. Mchango wao wa IRA unaopungua $ 2,000 ulipungua muswada wao wa kodi kwa $ 503.
Sasa tuseme mtu huyu alipoteza kazi yake sehemu kwa njia ya mwaka; sasa mapato yao yanayopaswa ilipaswa kuwa karibu dola 25,000. Labda bado wana pesa katika akiba wanaweza kuhamia IRA, lakini je, hufanya hivyo kwa maana sana sasa? Mchango huo huo wa IRA utawaokoa tu kodi kwa kiwango cha 15% ili kupunguza muswada wao wa kodi na $ 300. Labda Roth IRA ingeweza kufanya maana zaidi.
Ikiwa mapato yako yanatofautiana kila mwaka (kama vile wale wanaofanya kazi kwenye tume) fikiria kutumia bracket yako ya kodi inayotarajiwa kuamua aina gani ya akaunti ya kufadhili kila mwaka. Uamuzi huu unapaswa pia urekebishwe ikiwa unasaidia kustaafu. Unapopata chini, huenda sio maana ya kuendelea kufanya michango ya dhamana. Wakati unapofanya mipangilio yako ya kodi, unapaswa pia kuona ikiwa una kipato cha uwekezaji ambacho kinaweza kuwekwa tena ili kupunguza kiwango cha jumla cha kodi ya kila mwaka.
Kutumia Viwango vya Kodi Wakati Unapopanga Mapato Yako ya Kustaafu
Mpango wa kodi unapata ngumu zaidi wakati unapoanza kupanga mipango ya kustaafu. Kila uondoaji unaopata kutoka kwa jadi ya IRA ni mapato ya kodi, na mara moja unapogeuka 70 1/2, unahitajika kuchukua pesa. Kufanya mambo kuwa ngumu zaidi, vyanzo vyako vyote vya mapato vinaathiri kiasi gani cha mapato yako ya Usalama wa Jamii yatolewa. Kupata msaada wa kitaaluma katika awamu hii inaweza kuokoa pesa.