Mipango hii ya kustaafu ni nzuri kwa wale ambao wanajitegemea.
Kuna aina kadhaa za mipango ya kustaafu inapatikana kwa kuchagua kutoka kwa kujitegemea. Haki ya haki itategemea ni kiasi gani unataka kuchangia, na ikiwa una au una mpango wa kuwa na wafanyakazi. Mipango minne ya kustaafu iliyoorodheshwa hapa chini ni mipango ya kustaafu sana kwa wale ambao wanajitegemea.
1. SEP - Mpango wa Pensheni ya Kujitegemea
SEP, au Mpango wa Pensheni ya Kujitegemea, ni mpango mkubwa wa kustaafu ikiwa huna wafanyakazi.
Kazi ya kufungua aina hii ya mpango ni ndogo. Makampuni mengi ya uwekezaji, makampuni ya udalali, na benki kubwa zitatoa toleo la SEP kwa wamiliki wa biashara ndogo.
Mchango mkubwa: asilimia 25 ya mapato ya kipato au $ 54,000 mwaka 2017. (Ilikuwa $ 53,000 mwaka 2015 na 2016.)
Michango inayotakiwa: Hakuna. Ikiwa una wafanyakazi na wanastahiki unatakiwa kuchangia asilimia sawa ya mchango wao kwenye akaunti yao ya SEP, kama asilimia ya fidia yako unayochangia akaunti yako ya SEP.
Ikiwa baadaye utapata wafanyakazi utahitaji kutoa mchango kwao ikiwa:
- Imekufanyia kazi 3 ya miaka 5 iliyopita
- Pata zaidi ya $ 600 kwa mwaka 2015, 2016 na 2017 (dola 550 mwaka mwaka 2014)
- Je, ni umri wa miaka 21 au zaidi
Pata maelezo zaidi kutoka kwa IRS na Maswala ya Mpango wa Kustaafu Kuhusu Maswala ya SEP.
2. Kila mmoja (k) Na Ugawanaji wa Faida
Mpango huu (k) ni toleo rahisi la mpango wa jadi 401 (k).
Mpango wa kustaafu uliofanywa kwa waajiri wa kibinafsi ambao hawana wafanyakazi ambao inamaanisha kazi vizuri kwa biashara na mmiliki mmoja / mfanyakazi mmoja, au kwa biashara ambapo mume na mke ni mmiliki / wafanyakazi pekee.
Mpango huu unaruhusu aina mbili za mchango: mchango wa malipo ya mshahara na mchango wa kugawana faida.
Pamoja na sehemu ya misaada ya mshahara wa mchango, baadhi ya mipango inakupa chaguo la kufanya mchango, mchango wa punguzo la kodi, au kuanzisha mpango ambao unaruhusu mchango wa Roth (baada ya kodi). Sehemu ya ugawaji wa mshahara ya mchango inapaswa kufanywa na Januari 15 ya mwaka kufuatia mwaka wa kalenda mchango ni kwa.
Sehemu ya kugawana faida ya mchango inaweza kuwa hadi asilimia 25 ya mapato ya kipato (mapato machafu baada ya gharama za biashara). Hii haiwezi kuhesabiwa mpaka mwaka umekwisha na mahesabu mengine ya kodi yamefanywa. Una mpaka wakati wa mwisho wa kufungua kodi na upanuzi wa kufanya sehemu ya kugawana faida ya mchango wako.
Mchango mkubwa wa misaada ya mishahara: $ 18,000 kwa 2015, 2016, na 2017 ($ 17,500 kwa 2014). Ikiwa una umri wa miaka 50 au zaidi, unaweza kuchangia dola 6,000 za ziada kama mchango wa kupata misaada ya mshahara kwa mwaka 2015, 2016 na 2017 (ilikuwa $ 5,500 mwaka 2014).
Mchango mkubwa wa kugawana faida: 25% ya mapato ya fedha, lakini michango ya jumla (ugawaji wa mshahara pamoja na faida ya kugawana faida) mpango huu hauwezi kuzidi $ 54,000 kwa 2017 / $ 53,000 kwa 2015 na 2016 / $ 52,000 kwa mwaka 2014 (Juu ya hii unaweza kuongeza catch- up mchango wa malipo ya mshahara kama unastahili kufanya hivyo.)
Kwa sababu mpango huu unaruhusu aina mbili za michango, wakati mwingine unaweza kuweka fedha zaidi kwa msingi wa kodi na faida na Mpango wa Mtu binafsi (k) kuliko kwa SEP, hata kama unafanya kiasi sawa na kila mwaka.
Kwa mfano: hebu tuseme kufanya gharama ya $ 100,000 ya gharama zote:
- Kwa SEP unaweza kuchangia $ 25,000.
- Kwa Mtu (k) unaweza kuchangia $ 18,000 kama ugawaji wa mshahara pamoja na $ 25,000 kama mchango wa kugawana faida.
(Hesabu sio rahisi sana kama hii lazima uzingatie ushuru wa ajira ya kibinafsi.Unahitaji kuuliza mtayarishaji wako wa kodi ili kuamua kiasi chako cha mwisho cha kuruhusiwa.)
Michango inayotakiwa: Hakuna. Una chaguo la kufanya mchango wa kufungua mshahara, kugawana faida, wote au wala. Ikiwa una wafanyakazi wanaostahiki, utahitaji kubadilisha mipango na kutoa michango kwa ajili yao.
Makampuni mengi ya uwekezaji, makampuni ya udalali, na mabenki makubwa yatatoa toleo la Mpango wa Kila mtu (k), lakini si wote wataruhusu michango ya Roth.
Ikiwa unapata wafanyakazi utalazimika kukomesha mpango wako au kubadilisha mpango wako kwenye Mpangilio wa Jadi 401 (k) ambapo utahitaji kutoa michango kwao ikiwa:
- Umefanya kazi zaidi ya masaa 1,000 mwaka
- Imekufanyia kazi zaidi ya mwaka mmoja (unaweza kuweka kikomo hiki kwa miaka miwili ikiwa ni 100% inayotolewa kwa michango ya wajiri mara tu michango hiyo inafanywa
- Je, ni umri wa miaka 21 au zaidi
Mpango wa Faida iliyofafanuliwa
Mpango unaoelezea faida ni chaguo nzuri ikiwa unafanya kiasi kikubwa cha pesa na unataka kuchangia mengi zaidi kuliko wewe unaruhusiwa kuchangia kwenye Mpangilio wa SEP au Kila (k) Mpango. Kwa aina hii ya mpango, lazima uwe na kile kinachoitwa msimamizi wa tatu au mwenyeji, ambaye husaidia kuamua kiwango na muda wa michango yako.
Mchango wa juu: Michango ya mipango ya faida imewekwa na msimamizi wako wa mipango kulingana na formula, hivyo mchango wa kiwango cha juu utatofautiana kutoka kwa mtu hadi kwa mtu kulingana na masharti ya mpango wako.
Mchango unahitajika: Mchango unahitajika kila mwaka, na kiasi cha mchango ni kikubwa. Mpango huu wa kustaafu ni bora kwa mtu anayejitegemea au biashara ambayo ina faida ya kutosha na inataka kuondoa kiasi kikubwa cha fedha kila mwaka kwa msingi wa kodi.
Ikiwa unapata wafanyakazi, utahitaji kutoa michango kwao kwa mujibu wa masharti yaliyotajwa katika hati yako ya mpango. Kwa ujumla, wafanyakazi wanastahiki michango wakati:
- Umefanya kazi zaidi ya masaa 1,000 mwaka
- Imekufanyia kazi zaidi ya mwaka mmoja (unaweza kuweka kikomo hiki kwa miaka miwili ikiwa ni 100% inayotolewa kwa michango ya wajiri mara tu michango hiyo inafanywa
- Je, ni umri wa miaka 21 au zaidi
Mpango Mzuri
Mpango huu unaofaa ni chaguo nzuri kama wewe ni biashara ndogo na wafanyakazi, unataka kuchangia mpango wa kustaafu, lakini hawataki kuhukumiwa na mchango unaohitajika kwa wafanyakazi, au ulio na malipo makubwa ya utawala kwa mpango wako .
Mchango mkubwa wa misaada ya mishahara: $ 12,500 kwa 2015, 2016 na 2017 ($ 12,000 mwaka 2014). Ikiwa una umri wa miaka 50 au zaidi unastahili kupata mchango wa ziada wa $ 3,000 wa kufikia 2015, 2016 na 2017 ($ 2,500 mwaka 2014).
Ikiwa unapata wafanyakazi unapaswa kutoa michango kwao wakati walikufanyia kazi kwa miaka miwili iliyopita na kupata $ 5,000 / mwaka au zaidi ya kila miaka miwili.
Kwa wafanyakazi wowote wanaohitajika unatakiwa kufanya moja ya yafuatayo:
- Vidokezo vinavyolingana lazima: $ 1 kwa $ 1 hadi 3% ya kwanza ya fidia ya mfanyakazi kila mmoja. Kwa chaguo hili, wewe huchangia mpango wao tu ikiwa wanajitolea wenyewe.
- Mchango wa 2% usiochaguliwa kwa wafanyakazi wote: kwa chaguo hili, unatoa mchango kwa wafanyakazi wote wanaopata mahitaji ya kustahiki, hata kama hawachangia fedha wenyewe.